Ухвала суду № 79264802, 17.01.2019, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/15289/18

Провадження № 1-кс/428/26/2019

УХВАЛА

іменем України

17 січня 2019 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Бойко Н.В., при секретарі судового засідання Кравченко О.А., старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвського Я.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання Сєвєродонецького міського суду Луганської області клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвського Я.А., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Литвинюком О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвського Я.А., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Литвинюком О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: до інформації, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на пособництво в ухиленні від сплати податків суб'єктами господарської діяльності, створили підприємство ТОВ "Вектор - Транс - Плюс" (код 35554855), яке зареєстрували на підставну особу, послугами ухилення від сплати податків якого скористалися наступні підприємства: ТОВ «Авант» (код 32843102), ТОВ «Каскад - СД» (код 33432911), ТОВ «Східбуд К.С.К. 99» (код 37628614), ТОВ «Нові Мерчендайзингові Технології» (код 8308499), ТОВ «Шахтобуріння» (код 31619520), ТОВ «Арбора - Біомас» (код 37384925), ТзОВ «Актіон Україна» (код 32801209), ТОВ «Крестон Джі Сі Джі Аудит» (код 31586485), ТОВ «Донбаська Насосна Компанія» (код 36104221), ТОВ «Промелектроніка» (код 24510970), ТОВ «УМТК» (код 38311805), ТОВ «ТД Кронос» (код 40639448), сформувавши суму штучного податкового кредиту з ПДВ у розмірі понад 4,5 млн. грн.

Матеріали кримінального провадження містять повідомлення про вчинення кримінального правопорушення № 565/21/12-14 від 19.04.2017 р., яке надійшло від оперативного управління ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області, згідно якого встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на пособництво в ухиленні від сплати податків суб'єктами господарської діяльності, створили підприємство ТОВ «Вектор - Транс - Плюс» (код ЄДРПОУ 35554855, юридична адреса: м. Лисичанськ, вул. В.Сосюри, буд. 275; засновник, директор та головний бухгалтер - ОСОБА_6; статутний фонд - 46000 грн.; основний вид діяльності: оптова торгівля іншими товарами господарського призначення), з метою прикриття незаконної діяльності.

При аналізі реєстраційних даних ТОВ «Вектор-Транс-Плюс» встановлено, що підприємство до серпня 2016 року перебувало на податковому обліку в Артемівському відділенні Луганської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області.

18.07.2016 року невстановлені особи змінили адресу реєстрації ТОВ «Вектор-Транс-Плюс» та здійснили реєстрацію в Єдиному державному реєстрі змін до установчих документів підприємства, зазначивши нове основне місце обліку за наступною юридичною адресою: Луганська область, м. Лисичанськ, вул. В.Сосюри, буд. 275.

Після реєстрації в Єдиному державному реєстрі змін до установчих документів щодо юридичної адреси, з 02.08.2016 року ТОВ «Вектор-Транс-Плюс» було взято на податковий облік до ДПІ у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області зі станом «65», як платника окремих податків з 01.01.2017 року.

Проведеним обстеженням юридичної адреси ТОВ «Вектор-Транс-Плюс» встановлено, що за адресою реєстрації: м. Лисичанськ, вул. В.Сосюри, буд. 275 підприємство не знаходиться, що підтверджується письмовими поясненнями співробітників гуртожитку Лисичанського гірничого технікуму, який функціонує за вказаною адресою.

Директором ТОВ «Вектор-Транс-Плюс» є ОСОБА_6, місцезнаходження якого на теперішній час встановити не представляється можливим.

19.10.2017 р. допитаний в якості свідка ОСОБА_6 зазначив, що проживає за адресою: АДРЕСА_1 та вказав абонентський номер яким користується НОМЕР_1.

Факт використання ОСОБА_6 абонентського номеру НОМЕР_1 підтверджується поясненням матері останнього ОСОБА_7

Відповідно до рапорту першого ОВОУ ГУ ДФС у Луганській області від 30.08.2018 р. встановлено, що з метою встановлення місцезнаходження ОСОБА_6 було здійснено виїзд за адресою: АДРЕСА_1 та встановлено, що за вказаною адресою проживає ОСОБА_8, яка була 27.08.2018 р. допитана в якості свідка та повідомила, що проживає за вказаною адресою з 1988 р., ОСОБА_6 не знає, за вказаною адресою він не проживає. Після чого було здійснено дзвінок за мобільним номером НОМЕР_1, яким користується ОСОБА_6 Абонент підтвердив, що він є ОСОБА_6, та повідомив, що знаходиться на відпочинку за межами м. Києва, де саме, уточнити відмовився. У зв'язку з вищевикладеним місцезнаходження ОСОБА_6, якого необхідно допитати в якості свідка з приводу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вектор-Транс-Плюс», на теперішній час не встановлено.

Інформація, яка знаходиться у оператора телекомунікаційних послуг ПрАТ «Водафон Україна», про зв'язок, надані телекомунікаційні послуги, у тому числі отримані послуги, їх тривалість, зміст, маршрут передавання тощо, сама по собі, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та їх можливе місцезнаходження.

Вказані дані не можуть бути отримані в інший спосіб.

У судовому засіданні слідчий повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримав, просив його задовольнити.

Представник ПрАТ "Водафон Україна" у судове засідання не з"явився, причин неявки суду не повідомив, про дату, час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Пунктом 7 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В судовому засіданні встановлено, що відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017130370000010 від 19.04.2017 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що зазначена інформація для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, існують підстави для часткового задоволення клопотання.

Клопотання сторони кримінального провадження в частині надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України: у клопотанні недоведена доцільність вилучення і необґрунтована наявність достатніх підстав вважати, що саме без вилучення вказаних речей і документів існує реальна загроза зміни або знищення таких речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Посилання сторони кримінального провадження на те, що оригінали зазначених речей і документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто будуть використані як докази, не доводять того, що копії вказаних речей і документів не зможуть підтвердити викладені стороною кримінального провадження у клопотанні обставини. Також стороною кримінального провадження до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу, для забезпечення проведення якої слід отримати саме оригінали вищевказаних речей і документів, а також те, що наявні достатні підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення.

У зв'язку з чим слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх копіювання.

Крім цього, слідчий суддя зазначає, що надання тимчасового доступу до документів оперуповноваженим оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Луганській області лейтенанту податкової міліції Колобаєву Богдану Леонідовичу, старшому лейтенанту податкової міліції Волкову Ігорю Валентиновичу, підполковнику податкової міліції Мумі В’ячеславу Івановичу, підполковнику податкової міліції Ігошину Сергію Миколайовичу або за дорученням, постановою слідчими та оперативними співробітниками ГУ ДФС у м. Києві не передбачено діючим КПК України, а відповідно до ч. 5 ст. 40 КПК України слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності, втручання в яку осіб, що не мають на те законних повноважень, забороняється.

Разом з тим, клопотання сторони кримінального провадження в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме до : до інформації за період часу "до теперішнього часу" не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження: не зазначена і не обґрунтована необхідність отримання вказаної інформації саме "до теперішнього часу" та, відповідно, не обґрунтовано значення вказаної інформації саме "до теперішнього часу" для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні; а також норми чинного КПК України дозволяють вирішити питання щодо надання інформації, яка є в наявності, а не тієї інформації, що може з'явитися у майбутньому чи з'являється в режимі реального часу.

У зв'язку з цим слідчий суддя вважає надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: до інформації за період часу "по день подання клопотання до суду".

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.110, 131-132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвського Я.А., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Литвинюком О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати прокурору відділу прокуратури Луганської області Литвинюку Олександру Васильовичу, Леженко Олександру Анатолійовичу, Гоянцю Юрію Михайловичу та слідчим ГУ ДФС у Луганській області підполковнику податкової міліції Світличному Павлу Петровичу, ст. лейтенанту податкової міліції Хмєлєвському Ярославу Артуровичу, Андрющенко Світлані Володимирівні, Лємзяковій Ганні Андріївні тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до інформації:

-про телефонні дзвінки за абонентським номером ПрАТ «Водафон Україна» - НОМЕР_1 у період з 01.06.2018 року до 22.11.2018 р. (дата подання клопотання до суду);

-адреси розташування та номери базових станцій, типи з'єднань (вхідні, вихідні дзвінки, SMS, MMS, GPRS, переадресація);

-дату, час та тривалість з'єднання;

-ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А) (абонентський, серійний, ІМSI номери сім-картки, ІМЕІ);

-ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувався сеанс зв'язку (абонент Б), з'єднання нульової тривалості;

-за наявності контрактної угоди або відповідної реєстрації надати відомості про абонента, яка знаходиться у володінні ПрАТ «Водафон Україна» розташованого за адресою: 01601, Київ, вул. Лейпцизька, 15, з можливістю їх копіювання.

Відмовити у задоволенні решти вимог клопотання.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.В. Бойко