Ухвала суду № 79219431, 27.12.2018, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/17011/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 грудня 2018 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Корнілова Ж.О. за участю секретаря Злобінця М.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Тарасенка Р.І. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Тарасенко Р.І. за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва Безкоровайним Б.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначив, що у провадженні Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017101070000141 від 15.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період з 01.01.2013 по 31.12.2015 між ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046) та ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), ФГ «МК Степ» (код ЄДРПОУ 36153698), ТОВ «Вітязь С» (код ЄДРПОУ 38269434), ТОВ «Олівер - Плюс» (код ЄДРПОУ 39344323) укладено договори на поставку соняшнику, який в подальшому був реалізований в адресу ТОВ «Олсідс Блек Сі» та компанії «Allseeds Switzerland S.A.», Швейцарія.

Відповідно до висновків акта ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), ФГ «МК Степ» (код ЄДРПОУ 36153698), ТОВ «Вітязь С» (код ЄДРПОУ 38269434), ТОВ «Олівер - Плюс» (код ЄДРПОУ 39344323) не мало можливості поставити соняшник в адресу ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046).

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046) придбано у ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839) насіння соняшнику врожаю 2013 року на загальну суму 7 161, 1 тис грн.

При цьому ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839) відповідно до поданого розрахунку частки сільськогосподарського товаровиробника за 2013 рік задекларовано дохід, отриманий від реалізації с/г продукції власного виробництва у сумі 231,3 тис грн., за 2014 рік розрахунок не подано. Кількість працюючих - 1 особа. Балансова вартість основних засобів - 0 грн, власні та орендовані транспортні засоби відсутні.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046) протягом вересня - жовтня 2013 року придбано у ФГ «МК Степ» (попередня назва - ФГ «Бона Деа») (код ЄДРПОУ 36153698) насіння соняшнику на загальну суму 5 288,8 тис грн.

При цьому ФГ «МК Степ» (попередня назва - ФГ «Бона Деа») (код ЄДРПОУ 36153698) з початку 2013 року декларує використання виключно власної земельної ділянки площею 34 га, а в серпні 2013 року представниками підприємства надано до Жовтневої ОДПІ ГУ ДФС у Миколаївській обл., уточнюючу звітність із інформацією про орендовані 2 000 га ріллі, а з 21.10.2013 року надано уточнюючий розрахунок з фіксованого с/г податку, відповідно до якого задекларовано використання земельних ділянок (ріллі) загальною площею - 12 200,2 га, вказані ділянки відповідно до звітів розташовані на території Миколаївської, Одеської, Кіровоградської, Черкаської областей та АР Крим, проте відповідно до відомостей з Держземагенств вказаних областей, встановлено, що ФГ «МК Степ» (попередня назва - ФГ «Бона Деа») (код ЄДРПОУ 36153698) жодних земель не використовувало, договорів оренди чи суборенди не реєстрували, вказане підтверджується актом ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області від 10.10.2014 № 781/14-03-22-08/36153698.

Крім цього встановлено, що ФГ «МК Степ» (попередня назва - ФГ «Бона Деа») (код ЄДРПОУ 36153698) протягом 2013 - 2014 років до ДПІ звіт про виплачені доходи не подавало.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046) протягом квітня - травня 2014 року придбано у ТОВ «Вітязь С» (код ЄДРПОУ 38269434) насіння соняшнику на загальну суму 14 673, 6 тис грн.

Крім цього встановлено, що ТОВ «Вітязь С» (код ЄДРПОУ 38269434) протягом 2013 - 2014 років до ДПІ в Інгульському р-ні., м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській обл., звіт про виплачені доходи не подавало.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046) протягом листопада - грудня 2015 року придбано у ТОВ «Олівер - Плюс» (код ЄДРПОУ 39344323) насіння соняшнику на загальну суму 8757, 6 тис грн.

В ході проведення податкової перевірки встановлено, що поставлений ТОВ «Олівер - Плюс» (код ЄДРПОУ 39344323) на користь ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046) товар (насіння соняшнику) в свою чергу придбався у ТОВ «Агро - Жовтень» (код ЄДРПОУ 39344323), ТОВ «Промінь Відродження» (38350404) та ФГ «Маяк» ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ 23040999).

Загальна кількість придбаного ТОВ «Олівер - Плюс» (код ЄДРПОУ 39344323) соняшника за період з 01.11.2015 по 31.12.2015 становить - 745,66 т, що в свою чергу менше на 120,7 т поставленого в адресу ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046).

Крім цього не встановлено, що ТОВ «Олівер - Плюс» (код ЄДРПОУ 39344323) орендує складські приміщення та відповідно до фінансового звіту за 2015 рік сума основних засобів становить 0 грн.

В ході досудового розслідування 11.08.2017 допитано в якості свідка керівника ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839) ОСОБА_4, яка повідомила, що ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046) їй невідоме та, що вона як представник ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839) не здійснювала ніяких поставок ТМЦ в адресу ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046).

Таким чином виникла необхідність у тимчасовому доступі до копій речей та документів, які містять банківську таємницю, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів з дати відкриття по дату закриття по рахунку ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), а саме: № 26007204673 (українська гривня), №26041204673 (українська гривня), які відкриті у АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22.

В судове засідання слідчий не з'явився, звернувся до суду із заявою, в якій просив розглянути клопотання без його участі, просив його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Встановлено, що відомості про кримінальне провадження ч. 3 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.06.2017 за № 42017101070000141.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Зокрема: відомості про стан рахунків клієнтів; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці та інша комерційна інформація.

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних чи фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.п. 1, 2, 3 ч. 2 та ч. 3 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», вказана інформація є банківською таємницею, оскільки містить відомості про стан рахунку клієнта, операції, які були проведені на користь клієнта, фінансово-економічний стан клієнта, відомості стосовно комерційної діяльності клієнта, інформацію про клієнта, що збиралась під час проведення банківського нагляду, тому вказана інформація може бути вилучена з банківської установи за рішенням суду, шляхом подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.

Враховуючи те, що документи, які перебувають у володінні АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) за адресою: за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22, можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставини у кримінальному провадженні слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та законним, тому підлягає задоволенню.

Керуючись ст.. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Тарасенко Р.І. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчим сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Бойко Марії Леонідівні, Тарасенку Роману Ігоровичу, Шуліці Артему Олександровичу, Плигач Тетяні Олегівні, Ігнатенко Надії Вікторівні або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст. 40, 218 КПК України, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів стосовно ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), що знаходяться у банківській установі АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22, а саме:

- електронних документів роздрукованих на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, транзакцій використання пластикової картки по карткових рахунках (з зазначенням номеру пластикової картки, дати, часу, коду банкомату, терміналу та їх місце розташування), загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), а саме: № 26007204673 (українська гривня), №26041204673 (українська гривня) з дати відкриття по дату закриття, заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, свідоцтва про реєстрацію, інших реєстраційних та статутних документів, копій паспортів, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень), в т.ч. про призначення бухгалтерів;

- електронних документів роздрукованих на паперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт - ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839) користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи;

- довіреності ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839) на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

- акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;

- карток із зразками підписів та відбитку печатки ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами;

- платіжних доручень ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку;

- заяв на видачу готівки ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839);

- інформації відносно ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом);

- заяв на отримання чекових книжок по рахунках ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839) № 26007204673 (українська гривня), №26041204673 (українська гривня);

- заяв на встановлення системи «Клієнт-Банк» ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839);

- договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи «Клієнт-Банк» ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839);

- актів передачі ключів програмного комплексу «Bank On-Line» по рахунках ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839) № 26007204673 (українська гривня), №26041204673 (українська гривня);

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунку ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839);

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя Ж. О. Корнілова