Ухвала суду № 79210484, 16.01.2019, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/719/19

УХВАЛА

16 січня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., з участю секретаря судового засідання Редько К.О., розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області Крейтера А.О., (далі слідчий) про проведення експертизи, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, в межах кримінального провадження №32018180000000049 від 17.09.2018 за ознаками вчинення злочинів передбачених ч.3 ст.212 КК України (далі - це ж кримінальне провадження) звернувся до суду з клопотанням, у якому просить призначити судову комп'ютерно - технічну експертизу.

Слідчий у клопотанні вказує, що у склад - маркетах «Tor-ba», з метою заниження ТОВ «СТД Груп Рівне» податкових зобов'язань з ПДВ та податку на прибуток, здійснюється реалізація товарів громадянам від ФОП (з видачею нефіскальних чеків), які належать до 2-ої групи платників єдиного податку, основним видом діяльності яких є роздрiбна торгiвля в неспецiалiзованих магазинах продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами, без сплати ПДВ.

19.11.2018 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21057/18 від 08.11.2018, проведено обшук за адресою офісного приміщення ТОВ «СТД Груп Рівне»: м. Рівне, вул. Фабрична, 8, офіс №17 (2 поверх) у ході якого виявлено та вилучено жорсткий диск S/N: S1ANNSAF541144P 128 GB; жорсткий диск TEAMGROUR L3EVOSATAIII 120 GB S/N: AA0916200421; ноутбук DELL S/N:G3KKVY1 3504482745 та зарядний пристрій до нього з маркувальним позначенням DELL NCN-0JVO12-48662-8AS-CJE3-AO1; Флеш карта Kingston DTSE9 8 GB; Флеш карта Apacer.

21.11.2018 проведено огляд документів та вилученої комп'ютерної техніки - картонної коробки з боковим надписом «СанСаныч», опечатану паперовою биркою з надписом до протоколу обшуку від 19.11.2018 за адресою: м. Рівне, вул. Фабрична, 8, офіс №17 ТОВ «СТД Груп Рівне» з відтиском печатки «Слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області», підписами учасників, понятих, присутніх осіб та слідчого. Порушення цілісності бирки та коробки не виявлено. Відкривши коробку встановлено, що в ній знаходиться: документи, жорсткий диск S/N: S1ANNSAF541144P 128 GB; жорсткий диск TEAMGROUR L3EVOSATAIII 120 GB S/N: AA0916200421; ноутбук DELL S/N: G3KKVY1 3504482745 та зарядний пристрій DELL NCN-0JVO12-48662-8AS-CJE3-AO1; Флеш карта Kingston DTSE9 8 GB; Флеш карта Apacer. Жорсткі диски та флеш карти знаходяться в прозорому поліетиленовому файлі. В подальшому вказані засоби електронного зв'язку, технічні засоби, поміщено в непрозорий поліетиленовий пакет біло блакитного кольору, які опечатано паперовою биркою з надписом «До протоколу огляду від 21.11.2018 за адресою м. Рівне, вул. Відінська, 8 каб. 201 техніки, вилученої 19.11.2018 за адресою м. Рівне, вул. Фабрична, 8, офіс №17» у кримінальному провадженні №32018180000000049 від 19.09.2018, з відтиском печатки «Слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області», підписами учасників та слідчого.

Слідчий доводить, що в ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність у призначені комп'ютерно-технічної експертизи та залучення експертів, оскільки для дослідженні комп'ютерної техніки, необхідні спеціальні знання.

Слідчий для розгляду клопотання не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя приходить до висновку.

Згідно ч.1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з'ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з'ясування питань права.

Враховуючи, що клопотання слідчого відповідає вимогам ч.2 ст. 244 КПК України, а також, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, є необхідним призначити судову комп'ютерно - технічну експертизу, проведення якої доручити експертам Рівненського НДЕКЦ МВС України

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 242, 243, 244, 245 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Призначити по кримінальному провадженню №32018180000000049 від 17.09.2018 за ознаками вчинення злочинів передбачених ч.3 ст.212КК України, судову комп'ютерно - технічну експертизу, проведення якої доручити експертам Рівненського НДЕКЦ МВС України, та на вирішення якої поставити питання:

1.Чи присутні серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації, файли з ключовими словами: ТОВ «СТД Груп Рівне», 40481302; ОСОБА_1, НОМЕР_2; ОСОБА_2, НОМЕР_3; ОСОБА_3, НОМЕР_4; ОСОБА_4, НОМЕР_5; ОСОБА_5, НОМЕР_6; ОСОБА_6, НОМЕР_7; ОСОБА_7, НОМЕР_8; ОСОБА_8, НОМЕР_9; ОСОБА_9, НОМЕР_10; ОСОБА_10, НОМЕР_11; ОСОБА_11, НОМЕР_12; ОСОБА_12, НОМЕР_13; ОСОБА_13, НОМЕР_14; ОСОБА_14, НОМЕР_15; ОСОБА_15, НОМЕР_16; ОСОБА_7, НОМЕР_17; ОСОБА_16, НОМЕР_18; ОСОБА_5, НОМЕР_19; ОСОБА_17, НОМЕР_20; ОСОБА_18, НОМЕР_21; ОСОБА_19, НОМЕР_22; ОСОБА_20, НОМЕР_23; ОСОБА_21, НОМЕР_24; ОСОБА_22, НОМЕР_25; ОСОБА_23, НОМЕР_26; ОСОБА_24, НОМЕР_27; ОСОБА_25, НОМЕР_28; ОСОБА_26, НОМЕР_29; ОСОБА_27, НОМЕР_30; ОСОБА_28, НОМЕР_31; ОСОБА_29, НОМЕР_32; ОСОБА_30, НОМЕР_33; ОСОБА_31, НОМЕР_34, НОМЕР_35; ОСОБА_32, НОМЕР_36, НОМЕР_37; ОСОБА_2, НОМЕР_38; ОСОБА_33, НОМЕР_39; ОСОБА_12, НОМЕР_40, НОМЕР_41; ОСОБА_34, НОМЕР_42; ОСОБА_8, НОМЕР_43; ОСОБА_35, НОМЕР_44; ОСОБА_36, НОМЕР_45; ОСОБА_37, НОМЕР_46; ОСОБА_38, НОМЕР_47; ОСОБА_39, НОМЕР_48; ОСОБА_40, НОМЕР_49; ОСОБА_41, НОМЕР_50; ОСОБА_42, НОМЕР_51; ОСОБА_43, НОМЕР_52; ОСОБА_44, НОМЕР_53; ОСОБА_24, НОМЕР_54; ОСОБА_45, НОМЕР_55; ОСОБА_31, НОМЕР_56; ОСОБА_46, НОМЕР_57; ОСОБА_47, НОМЕР_58; ОСОБА_48, НОМЕР_59; ОСОБА_49, НОМЕР_60; ОСОБА_50, НОМЕР_61; ОСОБА_51, НОМЕР_62? Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

2.Чи присутні, серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації файли з розширеннями: "*.jpeg", "*.jpg", "*.tiff", "*.tif", "*.png", "*.raw", "*.psd", "*.pdf". Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

3.Чи присутні, серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації файли баз даних програмних продуктів: «1С» та «M.E.Doc». Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов'язків судом за ст. ст. 384, 385 КК України.

Для дослідження експерту(-ам) надати: жорсткий диск S/N: S1ANNSAF541144P 128 GB; жорсткий диск TEAMGROUR L3EVOSATAIII 120 GB S/N: AA0916200421; ноутбук DELL S/N: G3KKVY1 3504482745 та зарядний пристрій до нього з маркувальним позначенням DELL NCN-0JVO12-48662-8AS-CJE3-AO1; Флеш карта Kingston DTSE9 8 GB; Флеш карта Apacer.

Логіни та паролі до носіїв інформації в розпорядженні слідчого відсутні.

При проведенні вищевказаної експертизи надати експертам дозвіл на часткове пошкодження (знищення) досліджуваних об'єктів відповідно до існуючих методик проведення судових експертиз.

Висновок експерта після проведення експертизи з об'єктами дослідження скерувати до СУФР ГУ ДФС у Рівненській області.

Ухвала остаточна, в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Доля В.А.