Ухвала суду № 79192680, 15.01.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/753/19

Провадження 1-кс/127/465/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2019 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції Мойсюка Романа Петровича, про тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50), за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами, -

ВСТАНОВИВ:

10.01.2019 слідчий Мойсюк Р.П. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018020000000080 від 20.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, у зв'язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що згідно повідомлення про виявлення ознак кримінального правопорушення служби безпеки України від 20.12.2018 №53/14/125-1605нт встановлено, що ТОВ «Вінмолпродукт» ( код ЄДРПОУ 41243290) в процесі виробництва готової молочної продукції (масло, сир тощо) використовує замінники молочного жиру різних видів та молоко, однак придбання первинного продукту переробки - молока у фінансовій звітності не відображалось, а його придбання здійснюється за готівку у місцевого населення.

Згідно висновкам аналітичного дослідження фінансого-господарської діяльності ТОВ «Вінмолпродукт» (№16330/9/02-32-16-00 від 14.12.2018), складений відділом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Вінницькій області, підтверджено факт приховування придбання молока, в результаті чого існує ймовірність виготовлення не облікованої молочної продукції. Основна частина сировини для виробництва (молока) закуповується у місцевого населення без здійснення декларування його вартості, що виразилось у внесенні недостовірної інформації до податкових сум доходу підприємства у період з 01.05.2017 по 31.10.2018 рр.

Також відомо, що у вказаний період чисельність працівників на вказаному підприємстві коливалась від 7 до 23 чол., а також підприємством здійснювалось придбання значних обсягів матеріальних ресурсів, зокрема природного та скрапленого газу на загальну суму 6. 915. 9 тис. грн., що може свідчити про виготовлення підприємством молочної продукції власними силами.

Встановлено, що господарська діяльність ТОВ «Вінмолпродукт» пов'язана з ТОВ «Калиніський маслосирзавод» (код ЄДРПОУ 37503582) та ТОВ «Шаргородський молокозавод» (код ЄДРПОУ 39502858)

Зокрема, ТОВ «Калинівський маслосирзавод» надає ТОВ «Вінмолпродукт» послуги з переробки давальницької сировини - молока непідтвердженого походження ( за оперативними даними, закупленого к місцевого населення), на суму більше ніж 2.5 млн. грн., у свою чергу, ТОВ «Калинівський маслосирзавод» надає аналогічні послуги з переробки давальницької сировини ТОВ «Шаргородський молокозавод» на загальну суму близько 1 млн. грн.

Згідно даних АІС «Податковий блок» ДФС України встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи проводили розрахунки через банківський рахунок, а саме: ТОВ «Шаргородський молокозавод» №26052050236897, №26045050207134, №26005050310232 відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, адреса : м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50).

Встановлено, що службові особи ТОВ «Вінмолпродукт» протягом 2018 року внесли недостовірні дані до податкових декларацій з податку на додану вартість та податкових розрахунків ф. 1ДФ щодо придбання молока у фізичних осіб та проведення розрахунків за придбане молоко, а тому з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з'ясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ТОВ «Шаргородський молокозавод» №26052050236897, №26045050207134, №26005050310232 відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, адреса : м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50), вважаю за необхідне здійснити вилучення відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання вказаного банківського рахунку, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні службових осіб ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, адреса : м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50), керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий просив суд клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з'явився, завчасно подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50).

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції Мойсюка Романа Петровича - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшим слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Мойсюку Роману Петровичу, Левчуку Дмитру Володимировичу, Чубатюк Світлані Миколаївні, Богдашевському Віталію Вячеславовичу, Королю Максиму Андрійовичу, Рей Євгену Ігоровичу, Ширман Ірині Михайлівні на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50), а саме:

Відомостей про рух грошових коштів по ТОВ «Шаргородський молокозавод» №26052050236897, №26045050207134, №26005050310232, (по всім видам валют в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів з дати відкриття рахунків по теперішній час.

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування ТОВ «Шаргородський молокозавод» №26052050236897, №26045050207134, №26005050310232, а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- довіреностей на право вчинення юридичних;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора; - довіреності завіреної нотаріально на ім'я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з дати відкриття рахунків по теперішній час;

- заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»;

- акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за з дати відкриття рахунків по теперішній час;

- чеків на отримання готівки за період з дати відкриття рахунків по теперішній час, а також документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

В іншій частині клопотання слідчого - відмовити.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя