Ухвала суду № 79180028, 11.01.2019, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/175/19

Справа № 754/432/19

У Х В А Л А

Іменем України

11 січня 2019 року м. Київ

слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва: - Шмигельський Д.І.,

за участю секретаря: - Стригуненко Н.Л.,

розглянувши клопотання старшого слідчого третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Маланіна Володимира Олеговича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

11.01.2019 року старший слідчий третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Маланін В.О., за погодженням з прокурором Прокуратури м. Києва Дроновим Ю.П., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження № 32018100030000001 від 09.01.2018 року за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «УБК «БУДІНЖИНІРІНГ», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «УБК «БУДІНЖИНІРІНГ» у період з 01.12.2016 року по 31.12.2016 року ухилилися від сплати податків по фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємством контрагентом, а саме: ТОВ «ХОРСА ГРУП» (код ЄДРПОУ 40763121), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі на загальну суму 1.051.792 грн.

Крім того, під час проведення досудового розслідування до третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СІ ФР ГУ ДФС у м. Києві надійшли та долучені до провадження матеріали позапланової перевірки ТОВ «УБК «БУДІНЖИНІРИНГ» з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «ЖИТЛОБУДМЕНТАЖ», попередня назва - ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «АЛЬТОР» (код ЄДРПОУ 39545320), за червень та серпень 2016 року, за результатами якої складено Акт від 23.03.2018 року № 67/26-15-14-07-01-10/39545320, згідно якого службові особи ТОВ «УБК «БУДІНЖИНІРИНГ» занижено податок на прибуток на суму 315.741 грн. та занижено податок на додану вартість на суму 350.823 грн. по господарським взаємовідносинам із підприємством ТОВ «ЖИТЛОБУДМОНТАЖ».

На даний час, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ «ЖИТЛОБУДМОНТАЖ».

У ході огляду офіційного інтернет-сайту Міністерства юстиції України досудовим розслідуванням встановлено, що документи реєстраційної справи ТОВ «ЖИТЛОБУДМОНТАЖ» перебувають у володінні Виконавчого комітету Сумської міської ради.

З метою повного, об'єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення необхідно отримати завірені належним чином копії документів реєстраційної справи ТОВ «ЖИТЛОБУДМОНТАЖ», які знаходяться у володінні Виконавчого комітету Сумської міської ради, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні.

Іншим способом, аніж вилучити оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «ЖИТЛОБУДМОНТАЖ», неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити осіб, які організували та здійснювали дану діяльність, а також всіх осіб причетних до викладеної вище діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, за для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути кожного винного до відповідальності, та провести відповідні експертні дослідження, зокрема почеркознавчу експертизу.

При цьому, слідчий зазначає, що у випадку участі у судовому засіданні особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати, існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, просить провести розгляд клопотання без участі особи, у володіння якої знаходяться вказані документи.

В судове засідання старший слідчий третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Маланін В.О. не з'явився, просить провести розгляди клопотання у його відсутність, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, проходив без участі особи, у володінні якої вони знаходяться.

Дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, суд дійшов до наступного.

Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Таким чином, враховуючи, що документи, які знаходяться у володінні виконавчого комітету Сумської міської ради, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом отримати зазначені документи неможливо, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Маланіна Володимира Олеговича про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

Надати старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Маланіну Володимиру Олеговичу тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до оригіналів документів, а у разі їх відсутності належним чином завірених копій, реєстраційної справи ТОВ «ЖИТЛОБУДМОНТАЖ» ( код ЄДРПОУ 39140922), які знаходяться у володінні Виконавчого комітету Сумської міської ради за адресою: м. Суми, майдан Незалежності, 2, з можливістю ознайомитися з ними та їх вилучити (здійснити виїмку).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.І. Шмигельський