Ухвала суду № 79172468, 15.01.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4261/18

Провадження № 1-кс/552/182/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.01.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В. за участі секретаря судових засідань - Масцевої А.П., слідчого - Гаращука О.В., розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області полковник податкової міліції Гаращука О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області полковник податкової міліції Гаращук О.В. звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ «Лубенське ШБУ №9» (03450436) протягом 2015-2016 роках внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів - податкових декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість по неіснуючих операціях з низкою суб'єктів господарювання, внаслідок чого безпідставно занизили об'єкт оподаткування підприємства.

Крім того, службові особи ТОВ «Лубенське ШБУ №9» (код ЄДРПОУ 03450436) в період 2014-2017 років внаслідок відображення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Прімарі Білдінг», ТОВ «Новатор-Н», ТОВ «ПБК «НОВОСТРОЙ», ТОВ «НАМБЕР ВАН Україна», ТОВ «ТРТ Компані», ТОВ «Емтіпрод», ТОВ «Мінс Компані» та інші, які носять сумнівний характер, ухилилися від сплати податків у великих розмірах.

Згідно вилучених у ході слідства первинних фінансово-господарських документів відображено надання транспортних послуг підприємствами ТОВ «КАРС» (код ЄДРПОУ 31089031), ТОВ «Український центр послуг» (код ЄДРПОУ 34914295), ТОВ «Алва Союз» (код ЄДРПОУ 38881735) та ТОВ «Спецпрогрес» (код ЄДРПОУ 38951880) з перевезення придбаних ТМЦ ТОВ «Лубенське ШБУ №9».

В ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального виникла необхідність в отриманні оригіналів реєстраційних документів ТОВ «КАРС» (код ЄДРПОУ 31089031), ТОВ «Спецпрогрес» (код ЄДРПОУ 38951880) у т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, довіреностей, наказів про призначення та звільнення службових осіб вказаних підприємств, посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ «КАРС», ТОВ «Спецпрогрес», якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства та які містять зразки підписів службових осіб, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до його вчинення, а також для проведення експертиз. Зазначені документи можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Зазначав, у оригіналах документів містяться підписи службових осіб ТОВ «КАРС», ТОВ «Спецпрогрес», що вказуватиме на осіб, які або вчинили правопорушення, причетні до його вчинення або являтимуться свідками у даному кримінальному провадженні та вкажуть на винну особу, що дасть можливість знайти винного та повідомити даній особі про підозру.

Слідчий суддя заслухавши слідчого, який клопотання підтримав та просив його задовольнити, дослідивши матеріали додані до клопотання приходить до таких висновків.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.03.2018 за №42018170000000063, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 та ч.1 ст.366 КК України.

Встановлено, що згідно витягу з центральної бази даних платників податків органом державної реєстрації ТОВ «КАРС», ТОВ «Спецпрогрес» є Головне територіальне управління юстиції у місті Києві (код ЄДРПОУ 34691374), а пошуку відомостей у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань - Подільська районна в місті Києві державна адміністрація (код ЄДРПОУ 37333608).

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Отже, відповідно до вимог ч. 5 ст.163 КПК України та враховуючи, що слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити інформацію яка знаходиться у володінні Головного територіального управління юстиції у місті Києві (код ЄДРПОУ 34691374) та Подільській районній в місті Києві державній адміністрації (код ЄДРПОУ 37333608), для повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.159,160,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій реєстраційних документів ТОВ «КАРС» (код ЄДРПОУ 31089031), ТОВ «Спецпрогрес» (код ЄДРПОУ 38951880), в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, довіреностей, наказів про призначення та звільнення службових осіб вказаних підприємств, посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ «КАРС», ТОВ «Спецпрогрес» якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства та які містять зразки підписів службових осіб, та які перебувають у володінні Головного територіального управління юстиції у місті Києві (код ЄДРПОУ 34691374) та Подільській районній в місті Києві державній адміністрації (код ЄДРПОУ 37333608).

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів начальнику другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Гаращуку Олександру Володимировичу, заступнику начальника другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сахно Олександру Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському Ігорю Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Шурі Олександру Леонідовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Мартиненко Юлії Володимирівні, а також іншим особам за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.В.Куліш