Ухвала суду № 79169296, 15.01.2019, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/6164/16-к

Провадження № 1-кс/265/597/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

15 січня 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1., за участю секретаря Куксенко А.С., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання прокурора Калюжної Т.С. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32016050000000041 від 20.05.2016 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В клопотанні прокурором детально викладені обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом того, що службові особи ТОВ «АЗОВКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 24065464) у період з 13.07.2015 по 31.07.2015, здійснили через пункти пропуску на державному кордоні України з Російською Федерацією в Луганській області експорт цукру у кількості 900 000 кг на суму 8 512 327,39 грн (396 000 доларів США) на адресу нерезидента Nord TRADE Company LTD (номер рахунку (IBAN) LV51RTMB0000633806089, Банк Rietumu, адреса Banka Vesetas 7, Riga, LATVIA SWIFT RTMBLV2X, Адреса Suite 155, 660 Rothesay Avenue Unit E Saint John, New Brunswick, Canada).

Вантажоодержувачем цукру виступило ТОВ «Галактика - 21 век», податкова адреса реєстрації: Російська Федерація, м. Ростов-на-Дону, вул. Нансена, буд. № 148, ІНН НОМЕР_1, КПП 616301001, ОГРН 1026103293160, ОКПО 57519161, дата реєстрації 12 лютого 2002 року.

Після чого, невстановлені службові особи ТОВ «БАКАЛІЯОПТТОРГ» у період з 15.07.2015 по 03.08.2015 від ТОВ «Галактіка- 21 век» (Російська Федерація, м. Ростов-на-Дону) імпортували з території Російської Федерації, через непідконтрольні органам державної влади України пункти пропуску, ті ж продовольчі товари (цукор) на тимчасово непідконтрольну органам державної влади Україні територію Донецької області без декларування, відображення в звітності зазначених операцій та сплати необхідних податків і обов'язкових платежів.

Вищезазначена сума не сплати до державного бюджету України податків, зборів та обов’язкових платежів підтверджується - дослідженням про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ «БАКАЛІЯОПТТОРГ» (код 37296598) № 34/05-99-16-02-11-02/37296598 від 20.05.2016.

Згідно отриманих копій документів від Донецької митниці ДФС встановлено, що за період з 15.07.2015 по 03.08.2015 представниками ТОВ «Азовконтракт» оформлено 45 митних декларацій. Після митного оформлення, цукор автомобільним транспортом через пункт пропуску «Просяне» (Луганська область) транспортувався до Російської Федерації на адресу ТОВ «Галактика - 21 век». Після чого вказаний вантаж цим же автотранспортом транспортувався без заїзду до м. Ростов-на-Дону на адресу ТОВ «Бакаліяоптторг» через пункт пропуску «Успенка».

Під час досудового слідства виникла необхідність в отриманні документів, на підставі яких ТОВ «Азовконтракт» (код 24065464) здійснювало експорт ТМЦ на адресу ТОВ «Галактіка 21 век» (Російська Федерація, м. Ростов-на-Дону) та документів на підставі яких ТОВ «Галактіка 21 век» (Російська Федерація, м. Ростов-на-Дону) постачало товари на адресу ТОВ «БАКАЛІЯОПТТОРГ» (код 37296598) в період 2015 року, а саме: договорів купівлі-продажу, договорів поставки, додаткових угод до них, рахунків, рахунків-фактури, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, перелік автомобілів якими здійснювалось перевезення ТМЦ, платіжних доручень, вантажно-митних декларацій, копій СМR та ін.

Документи, які перебувають у службових осіб ТОВ «Галактіка 21 век» (Російська Федерація, м. Ростов-на-Дону) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яким необхідно провести почеркознавчу експертизу та технічну експертизу документів, що неможливе без їхнього вилучення у володільця.

При проведенні досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню, згідно зазначених документів, будуть встановлені особи, які були відповідальні за дані фінансово-господарські операції, складські приміщення звідки було відпущено та куди було фактично поставлено придбану продукцію.

На підставі викладеного прокурор просить надати тимчасовий доступ до документів, що перебуває у володінні ТОВ «Галактіка 21 век».

Прокурор клопотання підтримала та просив його задовольнити, про що надала відповідну заяву.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, розгляд даного клопотання проводиться без виклику представника ТОВ «Галактіка 21 век», у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Підстави доведеності клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів передбачені ч.5, ч.6 ст.163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи перебувають у володінні ТОВ «Галактіка 21 век», самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому. Враховуючи неможливість в інший спосіб отримати відшукувану інформацію, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу ТОВ «Галактіка 21 век» надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області раднику юстиції ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_6, старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_7, старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_8, слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_9, іншій особі згідно дорученням відповідно до вимог ст. 36 КПК України або запита про надання міжнародної правової допомоги, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні ТОВ «Галактіка 21 век», податкова адреса: Російська Федерація, м. Ростов-на-Дону, вул. Нансена, буд.148, ОКПО 57519161, на підставі яких ТОВ «Азовконтракт» (код 24065464) здійснювало експорт ТМЦ на адресу ТОВ «Галактіка 21 век» (Російська Федерація, м. Ростов-на-Дону) та документів, на підставі яких ТОВ «Галактіка 21 век» (Російська Федерація, м. Ростов-на-Дону) постачало товари на адресу ТОВ «БАКАЛІЯОПТТОРГ» (код 37296598) у період 2015 року, з можливістю їх вилучити, а саме оригіналів: контрактів (договорів), доповнень до контрактів (договорів), договорів комісії, вантажно-митних декларацій та інших митних декларацій зі всіма додатками, договорів доручення, довіреностей на отримання товару (журналів видачі довіреностей), накладних, податкових накладних, вантажно-супровідних документів, рахунків-фактур, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів при сплаті у готівковій формі (касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, квитанцій, авансових звітів), усіх касових чеків, документів підтверджуючих походження, якість та технічний контроль придбаної продукції, сертифікатів про походження ТМЦ та сертифікати якості, банківських виписок, які підтверджують проведені розрахунки, наряди на відвантаження (переоформлення) ТМЦ, документів щодо сплати грошових коштів за зберігання ТМЦ на складах, кошторисних розрахунків, переліків автомобілів, якими здійснювалось перевезення ТМЦ, копій СМR та інших документів по взаємовідносинам із зазначеними підприємствами у період 2015 року.

Зобов’язати службових ТОВ «Галактіка 21 век» (Російська Федерація, м. Ростов-на-Дону, вул. Нансена, буд.148, ОКПО 57519161) надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, або уповноваженій особі згідно запита про надання міжнародної правової допомоги, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 15 січня 2019 року по 15 лютого 2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя