Ухвала суду № 79145216, 14.01.2019, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/223/19

Провадження № 1-кс/591/338/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 січня 2019 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Капкін О.Б., за участю секретаря - Формова В.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Сумській області Машира Д.А.у кримінальному провадженні №12018060000000269 від 25.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з погодженим прокурором клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до копій документів та/або інформації, з правом їх вилучення, яка перебуває у володінні Головного управління ДФС в Сумській області, що розташоване за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13, за період часу 01.01.2012 до 31.12.2014 відносно підприємств, зазначених у клопотанні.

Слідчий у судове засідання не з'явився, про розгляд справи повідомлений належним чином. Від слідчого надійшла письмова заява про розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує.

У своєму клопотанні слідчий просив розглянути його без виклику представників володільця документів, до яких він просить надати тимчасовий доступ, з метою недопущення їх зміни або знищення.

Суд вважає за можливе розглянути справу без їх участі, а також на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України, не здійснювати фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування за фактом того, що упродовж 2012-2014 років службові особи переробних підприємств, а саме: ДП «Росінка+» ТОВ «Укркомпані»; ПАТ «Конотопм'ясо»; ТОВ «Охтирська промислова компанія «Славія»; ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат»; ТОВ «Слобожанський бекон»; ПАТ «Бель Шостка Україна»; ТОВ «Классік», які розташовані на території Сумської області, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи бюджетними коштами на загальну суму понад 20 млн. грн., що призначались для виплати фізичним особам в якості компенсації за продану сільськогосподарську продукцію відповідно до вимог ЗУ «Про внесення змін до податкового кодексу України щодо підтримки сільськогосподарських виробників» від 22.12.2011.

Так, для проведення вищезгаданих дій, необхідним є отримання та вивчення стороною обвинувачення документів у яких міститься інформація, яка перебуває у володінні Головного управління ДФС в Сумській області за період часу 01.01.2012 до 31.12.2014 відносно ДП «Росінка+» ТОВ «Укркомпані» ЄДРПОУ 30903117; ПАТ «Конотопм'ясо» ЄДРПОУ 0444049; ТОВ «Охтирська промислова компанія «Славія» ЄДРПОУ 37761522; ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» ЄДРПОУ 00444010; ТОВ «Слобожанський бекон» ЄДРПОУ 37389912; ПАТ «Бель Шостка Україна» ЄДРПОУ 004471103; ТОВ «Классік» ЄДРПОУ 30490200, а саме: розрахункових рахунків у банківських установах; даних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів і послуг (контрагентів); електронних копій реєстрів податкових накладних та електронних копій податкових накладних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів, послуг (контрагентів); документальної звітності в друкованому або електронному вигляді; податкові перевірки дотримання податкового законодавства вказаного товариства, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов'язкових платежів, а також дотримання валютного та іншого законодавства; податкових накладних/декларацій або інших документів щодо сплати податку на додану вартість або інших видів платежів (можливо бюджет, технічних рослин, тваринництва) щодо отримання будь-якої компенсації за продану сільськогосподарську продукцію або інші товари, техніку.

Враховуючи те, що у перелічених документах міститься інформація, яка в сукупності з іншими доказами, матиме суттєве значення для з'ясування дійсних обставин кримінального правопорушення, а також ці документи мають доказове значення, із врахуванням того, що наразі існує загроза знищення вказаних документів, виникла необхідність отримання можливості їх вилучення, та неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів, а також зазначені документи необхідні для проведення перевірки документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку підприємств, при виявленні збитків, завданих державі, визначити їх розмір у встановленому законодавством порядку, а також подальшого проведення судових експертиз.

З метою повного, усестороннього та об'єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, суд вважає, що докази по справі можуть міститися в вказаних документах.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст. 91, 99, 107, 131, 132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області Гармаш Артему Сергійовичу, старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області Бондаренко Ярославні Вікторівні, слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області Маширу Дмитру Анатолійовичу до копій документів та/або інформації, з правом їх вилучення, яка перебуває у володінні Головного управління ДФС в Сумській області, що розташоване за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13, за період часу 01.01.2012 до 31.12.2014 відносно наступних підприємств:

ДП «Росінка+» ТОВ «Укркомпані» ЄДРПОУ 30903117;

ПАТ «Конотопм'ясо» ЄДРПОУ 0444049;

ТОВ «Охтирська промислова компанія «Славія» ЄДРПОУ 37761522;

ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» ЄДРПОУ 00444010;

ТОВ «Слобожанський бекон» ЄДРПОУ 37389912;

ПАТ «Бель Шостка Україна» ЄДРПОУ 004471103;

ТОВ «Классік» ЄДРПОУ 30490200, а саме:

-даних щодо рахунків у банківських установах, а саме: відкриті та закриті рахунки в будь-якій валюті, назва та МФО банківської установи;

-даних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів і послуг (контрагентів); інформацію щодо господарських операцій, які проведені між контрагентами;

-електронних копій реєстрів податкових накладних та електронних копій податкових накладних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів, послуг (контрагентів);

-документальної звітності в друкованому або електронному вигляді;

-податкові перевірки дотримання податкового законодавства вказаних підприємства, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов'язкових платежів, а також дотримання валютного та іншого законодавства;

-податкових накладних/декларацій або інших документів щодо сплати податку на додану вартість або інших видів платежів (можливо бюджет, технічних рослин, тваринництва) щодо отримання будь-якої компенсації за продану сільськогосподарську продукцію або інші товари, техніку.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого СУ ГУНП в Сумській області Машиара Д.А.

У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Б. Капкін