Ухвала суду № 79101181, 10.01.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/30906/18

Провадження №1-кс/127/16180/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 січня 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Федоровій С.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань ДФС у Вінницькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Акціонерного банку «Південний» за адресою: м.Одеса вул. Краснова 6/1, з можливістю їх вилучення.

Клопотання мотивовано тим, що упродовж 2017 року службові особи ТОВ “Дорожний ресурс” незаконно сформували податковий кредит в сумі 2 679 500 грн., що є великим розміром (акт позапланової документальної перевірки № 3394/1415/41201879, ППР за № НОМЕР_1 від 01.08.2018), за рахунок проведення “фіктивних” фінансово-господарських операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей (будівельних матеріалів) у “зустрічних” транзитів, а саме: ТОВ “Аскалія” (код за ЄДРПОУ 41461837, Донецька область) та ТОВ “БК Карті” (код за ЄДРПОУ 41377509, Донецька область), які мають ступінь ризику в частині формування податкового кредиту та здійснюють реалізаціюю товарів, відмінних від придбаних та у яких відсутні економічно необхідні умови для надання (реалізації) продукції на адресу ТОВ “Дорожний ресурс”.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ Дорожний ресурс” відкрито у Акціонерному банку “Південний” (МФО 328209) рахунки за № 26008010038874, № 26105010038874, № 26052000043386, через який службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

28.09.2018винесено постанову про визнання коштів, що знаходяться на рахунках за № 26008010038874, № 26105010038874, № 26052000043386, відкритих ТОВ “Дорожний ресурс” у Акціонерному банку “Південний” (МФО 328209), речовими доказами у кримінальному провадженні.

Слідчий вказує, що з метою збереження речових доказів та забезпечення спеціальної конфіскації, Вінницьким міським судом Вінницької області 04.10.2018 накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ “Дорожний ресурс” (код за ЄДРПОУ 41201879) у безготівковій формі за № 26008010038874, № 26105010038874, № 26052000043386, відкритих в Акціонерному банку “Південний” (м. Одеса вул. Краснова, 6/1).

Слідчий зазначає, що з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунках за № 26008010038874, № 26105010038874, № 26052000043386, які перебувають у володінні службових осіб Акціонерного банку “Південний” та знаходяться за адресою: м. Одеса вул. Краснова, 6/1.

В судове засідання слідчий не з'явилась, подала заяву про розгляд клопотання у її відсутність.

Представник Акціонерного банку «Південний» в судове засідання не з’явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання слідчого, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов’язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з’явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так як іншим способом неможливо отримати речі та документи, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ст. 162 КПК України, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Акціонерного банку “Південний”.

При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення зазначених в клопотанні документів, слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України, та вважає, що слідчим не доведено наявності необхідності у вилученні оригіналів документів.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 та іншим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області, які входять до складу слідчої групи, тимчасовий доступ до відомостей стосовно інформації ТОВ “Дорожний ресурс” (код за ЄДРПОУ 41201879), яка містить банківську таємницю, та постановити ухвалу про тимчасовий доступ до документів та отримання належним чином засвідчених копій документів Акціонерного банку “Південний” ” (МФО 328209, адреса: м. Одеса вул. Краснова, 6/1), а саме відомостей про суми грошових коштів, що знаходяться на рахунках, відкритих ТОВ “Дорожний ресурс” (код за ЄДРПОУ 41201879) за № 26008010038874, № 26105010038874, № 26052000043386, відкритих в Акціонерному банку “Південний” (МФО 328209, адреса: м. Одеса вул. Краснова, 6/1), заблокованих на підставі ухвали Вінницького міського суду Вінницької області від 04.10.2018, із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 04.10.2018 по теперішній час.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: