Ухвала суду № 79070814, 04.01.2019, Рівненський міський суд Рівненської області

УХВАЛА

Справа № 569/18/19

04 січня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., при секретарі судового засідання Таргоні І.М., розглянув клопотання слідчого СВ Рівненського ВП ГУНП в Рівненській області капітана поліції Гусака Ю.В., про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Рівненського ВП ГУНП в Рівненській області капітан поліції Гусак Ю.В. за погодженням із прокурором Рівненської місцевої прокуратури Полюховичем О.С. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), а саме документів приватного підприємства фірми "Верес" (ЄДРПОУ 24169784), що за адресою: Рiвненська область, Рокитнiвський район, селище міського типу Рокитне, вулиця Радянська, будинок 3б - з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Із матеріалів клопотання вбачається, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018180010005292 від 01.09.2018 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Досудовим розслідуванням встановлено, що 31.08.2018 року до СВ Рівненського ВП ГУНП в Рівненській області від УЗЕ в Рівненського надійшли матеріали про те, що на території обслуговування Рівненської митниці ДФС встановлено, що ряд суб'єктів господарювання, на системній основі здійснюють ввезення товарів через Державний кордон України та проводить митні формальності у відділах митного оформлення Рівненської митниці ДФС з порушенням митних правил та внесення до супровідних документів неправдивої інформації. Даними діями, в супереч чинного законодавства України, посадові особи недобросовісних суб'єктів господарювання вступаючи у злочинну змову із працівниками Рівненської митниці ДФС, здійснюють транспортування поза митним контролем, з приховуванням від митного контролю або із суттєвим заниженням митної вартості товарів.

В ході виконання доручення СВ Рівненського ВП ГУ НП України в Рівненській області №14099/200/6-2018 від 03.09.2018 по кримінальному провадженню №12018180010005292 від 01.09.2018 встановлено, що за адресою: Рівненська обл. Рокитнiвський район смт. Рокитне вул. Радянська, 3-б зареєстровано та здійснює свою діяльність приватне пiдприємство фірма "Верес" (ЄДРПОУ 24169784).

Відповідно до реєстраційних даних основними видами діяльності вказаного суб'єкта господарювання є оптова торгiвля iншими продуктами харчування, у тому числi рибою, ракоподiбними i молюсками (46.38), керівником являється ОСОБА_3, а головним бухгалтером ОСОБА_4.

Так встановлено, що у період 2016-2018 років вказаний суб'єкт господарювання здійснював та здійснює фактичний вид діяльності із заготівлі дикоростучих ягід, грибів та інших побічних лісових користувань, які у подальшому реалізовує на території України а також експортує до країн Європейського союзу.

Зокрема у вказаний період: експортовано наступним СПД: UAB "ROKLITA", UAB "FOREST GOODS", PH-U "DANEX" sp.z o.o.Sp.K, TOLLE HANDELSKONTOR", "BARTON Bartlomiej , Bierbasz", "AGROMED" Ludmila Miszenina. Реалізовано на території України наступним СПД: ТОВ "МІЛЛЕТА" ( 38925468), ПП "ЗДОРОВИЙ ПРОДУКТ" (35576334), ТОВ "АНБ-ГРУПП" (38908793), ТОВ "ХОРЕКА ГРУПП" (39068967), ПРАТ "ЩЗПТ" (00381143).

Упродовж вказаного періоду за результатами здійснення експортних операцій ППФ "Верес" (ЄДРПОУ 24169784) заявило до відшкодування та отримало відшкодування з державного бюджету України податок на додану вартість на загальну суму 1 млн. 191,388 тис. грн., в тому числі: 2016 рік - 45,327 тис. грн., 2017 рік - 531,307 тис. грн., 2018 рік - 614,754 тис. грн.

Аналізом діяльності вказаного СПД встановлено, що у період 2016-2018 років останнім придбання дикорослих ягід та грибів здійснювалося у наступних СПД на загальну суму понад 43 млн. грн., в тому числі:

ФОП ОСОБА_5 (НОМЕР_1); ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_2); ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_3); ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_4); ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_5); ФОП ОСОБА_10 (НОМЕР_6); ФОП ОСОБА_11 (НОМЕР_7); ФОП ОСОБА_12 (НОМЕР_8); ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_9); ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_10); ФОП ОСОБА_15 (НОМЕР_11); ФОП ОСОБА_16 (НОМЕР_12); ФОП ОСОБА_17 (НОМЕР_13); ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_14); ФОП ОСОБА_19 (НОМЕР_15); ФОП ОСОБА_20 (НОМЕР_16); ФОП ОСОБА_21 (НОМЕР_17); ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_18); ФОП ОСОБА_23 (НОМЕР_19); ФОП ОСОБА_24 (НОМЕР_20); ФОП ОСОБА_25 (НОМЕР_21); ФОП ОСОБА_26 (НОМЕР_22); ФОП ОСОБА_27 (НОМЕР_23); ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_24); ФОП ОСОБА_29 (НОМЕР_25); ФОП ОСОБА_30 (НОМЕР_26); ФОП ОСОБА_31 (НОМЕР_27); ФОП ОСОБА_32 (НОМЕР_28); ФОП ОСОБА_33 (НОМЕР_29); ФОП ОСОБА_34 (НОМЕР_30); ФОП ОСОБА_35 (НОМЕР_31); ФОП ОСОБА_36 (НОМЕР_32); ФОП ОСОБА_37 (НОМЕР_33); ФОП ОСОБА_38 (НОМЕР_34); ФОП ОСОБА_39 (НОМЕР_35); ФОП ОСОБА_40 (НОМЕР_36); ФОП ОСОБА_41 (НОМЕР_37); ФОП ОСОБА_42 (НОМЕР_38); ФОП ОСОБА_43 (НОМЕР_39); ФОП ОСОБА_44 (НОМЕР_40); ФОП ОСОБА_45 (НОМЕР_41), ТОВ "АГРОФІРМА "ВЕСНА-2011" (37341425), ТЗОВ "СПЕКТРУМ АГРО" (34969501), ПП "ЗДОРОВИЙ ПРОДУКТ" (35576334), ТОВ "САРНИ-ХОЛОД" (40434195), ТОВ «Хорека групп» (39066967), ТОВ «Агрофірма «Весна-2011» (37341425), ТОВ «АНБ-Групп» (38908793), ТОВ «Ітака Україна» (38925468), ТОВ «Спектрум Агро»

Вищевказані суб'єкти підприємницької діяльності у податковому обліку ППФ "Верес" (ЄДРПОУ 24169784) відображені як само зайняті особи, які у відповідний період отримали дохід від зазначеного суб'єкта господарювання, в даному випадку за реалізацію дикорослих ягід та грибів.

Правова кваліфікація кримінальних правопорушень - складання, видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення офіційних документів - ч.1 ст. 366 КК України.

Документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати - до документів приватного підприємства фірми "Верес" (ЄДРПОУ 24169784), що зареєстроване та здійснює свою діяльність за адресою: Рiвненська обл. Рокитнiвський район смт. Рокитне вул. Радянська, 3б.

Підстави, що документи перебувають - приватне пiдприємство фірма "Верес" (ЄДРПОУ 24169784), що зареєстроване та здійснює свою діяльність за адресою: Рiвненська обл. Рокитнiвський район смт. Рокитне вул. Радянська, 3б - відповідно до матеріалів кримінального провадження.

Значення документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні - дані документи мають істотне значення у даному кримінальному провадження, оскільки в них містяться відомості, що підтверджують або спростовують вчинення кримінального правопорушення.

Обґрунтування необхідності вилучення документів - з метою всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення істини по кримінальному провадженню.

Слідчий СВ Рівненського ВП ГУНП в Рівненській області капітан поліції Гусак Ю.В. подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити.

Представник приватного підприємства фірми "Верес" (ЄДРПОУ 24169784) до суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з'явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Згідно ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи знаходяться в приватного підприємства фірми "Верес" (ЄДРПОУ 24169784) (Рiвненська область, Рокитнiвський район, селище міського типу Рокитне, вулиця Радянська, будинок 3б) слідчий суддя прийшов до висновку, що документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, також використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчому СВ Рівненського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітану поліції Гусаку Ю.В. на тимчасовий доступ до речей та документів, до документів приватного підприємства фірми "Верес" (ЄДРПОУ 24169784), що за адресою: Рiвненська область, Рокитнiвський район, селище міського типу Рокитне, вулиця Радянська, будинок 3б, а саме: документи щодо взаємовідносин із вищевказаними суб'єктами підприємницької діяльності: ФОП ОСОБА_5 (НОМЕР_1); ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_2); ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_3); ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_4); ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_5); ФОП ОСОБА_10 (НОМЕР_6); ФОП ОСОБА_11 (НОМЕР_7); ФОП ОСОБА_12 (НОМЕР_8); ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_9); ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_10); ФОП ОСОБА_15 (НОМЕР_11); ФОП ОСОБА_16 (НОМЕР_12); ФОП ОСОБА_17 (НОМЕР_13); ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_14); ФОП ОСОБА_19 (НОМЕР_15); ФОП ОСОБА_20 (НОМЕР_16); ФОП ОСОБА_21 (НОМЕР_17); ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_18); ФОП ОСОБА_23 (НОМЕР_19); ФОП ОСОБА_24 (НОМЕР_20); ФОП ОСОБА_25 (НОМЕР_21); ФОП ОСОБА_26 (НОМЕР_22); ФОП ОСОБА_27 (НОМЕР_23); ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_24); ФОП ОСОБА_29 (НОМЕР_25); ФОП ОСОБА_30 (НОМЕР_26); ФОП ОСОБА_31 (НОМЕР_27); ФОП ОСОБА_32 (НОМЕР_28); ФОП ОСОБА_33 (НОМЕР_29); ФОП ОСОБА_34 (НОМЕР_30); ФОП ОСОБА_35 (НОМЕР_31); ФОП ОСОБА_36 (НОМЕР_32); ФОП ОСОБА_37 (НОМЕР_33); ФОП ОСОБА_38 (НОМЕР_34); ФОП ОСОБА_39 (НОМЕР_35); ФОП ОСОБА_40 (НОМЕР_36); ФОП ОСОБА_41 (НОМЕР_37); ФОП ОСОБА_42 (НОМЕР_38); ФОП ОСОБА_43 (НОМЕР_39); ФОП ОСОБА_44 (НОМЕР_40); ФОП ОСОБА_45 (НОМЕР_41), ТОВ "АГРОФІРМА "ВЕСНА-2011" (37341425), ТЗОВ "СПЕКТРУМ АГРО" (34969501), ПП "ЗДОРОВИЙ ПРОДУКТ" (35576334), ТОВ "САРНИ-ХОЛОД" (40434195), ТОВ «Хорека групп» (39066967), ТОВ «Агрофірма «Весна-2011» (37341425), ТОВ «АНБ-Групп» (38908793), ТОВ «Ітака Україна» (38925468), ТОВ «Спектрум Агро», ТОВ "МІЛЛЕТА" ( 38925468), ПП "ЗДОРОВИЙ ПРОДУКТ" (35576334), ТОВ "АНБ-ГРУПП" (38908793), ТОВ "ХОРЕКА ГРУПП" (39068967), ПРАТ "ЩЗПТ" (00381143): договори, угоди, в т.ч. про співпрацю, цивільно-правові угоди тощо; акти наданих послуг, акти виконаних робіт, накладні, податкові накладні; товарно-транспортні накладні, заготівельні акти; відомості, книги, журнали обліку заготовленої та/або придбаної продукції, сировини, побічних лісових ресурсів (дикоростучих ягід, грибів тощо), а також копії лісових квитків, що отримували постачальники (вищевказані приватні підприємці); відомості, журнали, звіти про використання грошових коштів, касові книги, довіреності, матеріальні звіти, чеки, квитанції, платіжні документи, а також інформацію щодо руху коштів (банківські виписки) по рахунках ППФ «Верес» (№№26102054701258, 26106000149699, 26101000226818, 26109000208764, 26107000452772, 26105000732966, 26106054703973, 26107054700094, 26108300920472, 26104000692223, 26101000266232, 26109054700274, 26102000969312, 26103054701149, 26008303920472, 26005449813030, 26001449813001, 26000449813002, 26000301920472, 26001300920472, 26056449813001, 26000054708609, 26045449813001, 37519000034923, 26009302920472 із розшифровками підстав надходжень коштів, призначень платежів, вказанням підстав проведення операцій /номерів та назв відповідних бухгалтерських документів, назв та кодів ЄДРПОУ контрагентів) та залишків коштів на кінець кожного робочого дня за період часу з 01.01.2016 по даний час (дату закриття рахунку), відкритих у наступних банківських установах; звітність та діяльність приватного підприємства фірми "Верес" (ЄДРПОУ 24169784) у тому числі:звіти форми 1ДФ за 2016-2018 роки, декларації з податку на додану вартість, подані упродовж вказаного періоду, а також додатки № 5 «Співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»,податкові декларації, заяви про повернення суми бюджетного відшкодування, що відображена у податковій декларації, а також розрахунок суми бюджетного відшкодування; висновки за результатами камеральних та/або документальних перевірок, проведених органами ДФС України, уся кореспонденція (переписка) ППФ «Верес» з органами ДФС України (в тому числі податковими інспекціями, Рівненською митницею та її структурними підрозділами),усі документи щодо отримання фіто санітарних сертифікатів та сертифікатів з перевезення (походження) форми EUR.1 (в тому числі договори, угоди, платіжні документи, акти наданих послуг/виконаних робіт тощо та підтверджуючі документи що подавались до відповідних установ, які видавали такі сертифікати); контракти , інвойси, митні декларації, що підтверджують фактичну поставку (експорт, імпорт) товарів та інших, в тому числі для UAB "ROKLITA", UAB "FOREST GOODS", PH-U "DANEX" sp.z o.o.Sp.K, TOLLE HANDELSKONTOR", "BARTON Bartlomiej, Bierbasz", "AGROMED" Ludmila Miszenina; калькуляції (специфікації) на виготовлену продукцію, документи щодо придбання приватним підприємством фірма "Верес" (ЄДРПОУ 24169784), лісових квитків у постійних лісокористувачів та/або власників, в т.ч. угоди, договори, кореспонденція (листи, звернення, відповіді), усі лісові квитки, платіжні документи про сплату рентної плати тощо; інформація, що знаходиться на жорстких дисках системних блоків комп'ютерів (ноутбуків), на яких розроблялась та зберігається інформація щодо діяльності ППФ «Верес», а також окремих вищевказаних суб'єктів підприємницької діяльності, про надання послуг, придбання/продаж, заготівлю побічних лісових користувань (заготівля дикорослих плодів, грибів, ягід тощо), здійснення їх експорту, формування податкової звітності, податкового і бухгалтерського обліку, проведення розрахунків і платежів тощо - з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя