Ухвала суду № 79049805, 08.01.2019, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/9148/18

1-кс/405/4735/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" січня 2019 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар судового засідання Єсько Т.О. розглянувши у кримінальному провадженні № 32018120010000056, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32018120010000056 від 25.10.2018 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1 за попередньою змовою з ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, з метою умисного ухилення від сплати податків, протягом 2018 року створили ряд суб'єктів господарювання, а саме: ПП «Авітон-Трейд» (код 42254832), ТОВ «Інкопвей» (код 42319082), ТОВ «Віжнтрейд» (код 42319229), ТОВ «ТРАСХОЛД» (код 42556180), ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ» (код 42556196), ТОВ «ТЕРАТРЕЙД» (код 42255223), ТОВ «Трасвей», (код 42319098) та ТОВ "ЛОГРАН ЛТД", (код 42317855), через які купували необліковану сільськогосподарську продукцію за готівкові кошти без проведення по бухгалтерському та податковому обліках та в подальшому реалізовували зернотрейдерам.

Грошові кошти від реалізованої продукції останніми перераховувались на банківські рахунки зазначених СГД та в подальшому оготівковувались.

За вказаний період на розрахункові рахунки ПП «Авітон-Трейд» перераховано грошові кошти у сумі 14 млн. грн., які в подальшому були використані вказаними особами при купівлі/продажі необліковоної сільськогосподарської продукції та у власних потребах, при цьому податки до держаного бюджету сплачені не були.

Таким чином, вказані особи нанесли збитки державному бюджету у вигляді не сплати податків в розмірі 4 586,4 тис. грн., а саме: податок з доходів фізичних осіб - 2 520 тис. грн. та податок на прибуток - 2 066,4 тис. грн.

Зазначені дії вказують на умисне ухилення ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, від сплати податку з доходів фізичних осіб та податку на прибуток в особливо великих розмірах, тобто на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що протягом 2018 року вищевказаними особами створено наступні суб'єкти господарювання, через які було реалізовано необліковану сільськогосподарську продукцію зернотрейдерам за готівкові кошти:

- ПП «Авітон-Трейд», код 42254832 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_5, р.н.к.о.п.п. НОМЕР_1, податкова адреса: АДРЕСА_1, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкриті банківські рахунки в АТ «ОТП БАНК» та АТ «СБЕРБАНК»);

- ТОВ «Інкопвей», код 42319082 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_6, р.н.к.о.п.п. НОМЕР_2, податкова адреса: АДРЕСА_2, не платник ПДВ, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, податкову звітність не подавало, має відкриті банківські рахунки в АТ «ОТП БАНК» та АТ «КIБ»);

- ТОВ «Віжнтрейд», код 42319229 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_6, р.н.к.о.п.п. НОМЕР_2, податкова адреса: АДРЕСА_2, не платник ПДВ, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, податкову звітність не подавало, має відкриті банківські рахунки в АТ «ОТП БАНК» та АТ «КIБ»);

- ТОВ «ТРАСХОЛД», код 42556180 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_6, р.н.к.о.п.п. НОМЕР_2; податкова адреса: АДРЕСА_1, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкритті банківські рахунки у АТ «КІБ» та Кіровогр. РУ «Приватбанк», м. Кіровоград);

- ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», код 42556196 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером ОСОБА_6, р.н.к.о.п.п. НОМЕР_2, податкова адреса: АДРЕСА_1, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкритті банківські рахунки у АТ «КІБ» та Кіровогр. РУ «Приватбанк», м. Кіровоград);

- ТОВ «ТЕРАТРЕЙД», код 42255223 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_5, р.н.к.о.п.п. НОМЕР_1, податкова адреса: АДРЕСА_2, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкриті банківські рахунки в АТ «СБЕРБАНК»);

- ТОВ «Трасвей», код 42319098 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_7, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3, до 28.09.2018р. засновник, керівник та головний бухгалтер - ОСОБА_5, податкова адреса: АДРЕСА_1, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкритті банківські рахунки у АТ «КІБ», Кіровогр. РУ «Приватбанк», м. Кіровоград та АТ «ОТП БАНК»);

- ТОВ "ЛОГРАН ЛТД", код 42317855 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_7, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3, до 27.09.2018р. засновник, керівник та головний бухгалтер - ОСОБА_5, податкова адреса: АДРЕСА_1, не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкритті банківські рахунки у АТ «КІБ», Кіровогр. РУ «Приватбанк», м. Кіровоград та АТ «ОТП БАНК»)

Поряд з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що через розрахункові рахунки вищевказаних суб'єктів господарювання здійснювався рух коштів, які шляхом виведення в готівку використовувалися ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, для подальшої закупівлі сільськогосподарської продукції у населення, дрібних фермерських господарств та для особистих потреб.

При цьому, ОСОБА_1 проводить закупівлю необлікованої сільськогосподарської продукції за готівкові кошти за податковою адресою ФГ «ДЖЕРЕЛО-2» (код 22216166), де являється співзасновником та керівником, а саме за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія вул. Кременчуцька, 217-а. За цією ж адресою і зберігається вказана необлікована сільськогосподарська продукція до моменту її реалізації через ПП «АВІТОН-ТРЕЙД», ТОВ «ІНКОПВЕЙ», ТОВ «ВІЖНТРЕЙД», ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», ТОВ «ТЕРАТРЕЙД», ТОВ «ТРАСВЕЙ», ТОВ «ЛОГРАН ЛТД» в адресу зернотрейдерів. Продавцями необлікованої сільськогосподарської продукції є дрібні фермерські господарства, одноосібники та самозайняті особи.

В ході аналізу зареєстрованих податкових накладних ФГ «Джерело 2» встановлено факт відсутності придбання сільськогосподарської продукції у неплатників податку на додану вартість. Зазначене свідчить, що ОСОБА_1 не проводить придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти по обов'язковому бухгалтерському та податковому обліках.

Виходячи з суми коштів - 14 млн. грн., яка пройшла по розрахунковим рахункам ПП «АВІТОН-ТРЕЙД» та була використана при купівлі/продажі необліковоної сільськогосподарської продукції, можна зробити висновок про несплату до державного бюджету податків в розмірі 4 586,4 тис. грн., а саме: податок з доходів фізичних осіб - 2 520 тис. грн. (14 000 000 - 18%), податок на прибуток - 2 066,4 тис. грн. (11 480 000 - 18%).

22.11.2018 допитано як свідка оперативного працівника ОУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13, який показав, що відомості про протиправну діяльність ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та створення ними ряду підприємств: ПП «Авітон-Трейд», ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», ТОВ «ТЕРАТРЕЙД» отримано та перевірено у встановленому ЗУ «Про ОРД» порядку. Крім того, під час виконання доручення слідчого, в межах досудового розслідування даного кримінального провадження, встановлено місця фактичного зберігання необлікованої сільськогосподарської продукції та документів чорнової бухгалтерії, якою підтверджуються фактичні місця придбання с/г продукції, їх види, обсяги та вартість, реалізація якої відбувається на зернотрейдери під документальним прикриттям спеціально створених для цього підприємств: ПП «Авітон-Трейд», ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», ТОВ «ТЕРАТРЕЙД».

27.11.2018 проведено огляди за місцями податкової реєстрації ПП «Авітон-Трейд», ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», ТОВ «ТЕРАТРЕЙД», за результатами яких встановлено відсутність їх розташування за своїми юридичними адресами.

04.12.2018 допитано як свідка оперативного працівника оперативно-аналітичного сектору ОУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10, яка показала, що під час виконання своїх службових обов'язків шляхом проведення аналізу фінансово-господарської діяльності суб'єктів господарювання, які перебувають на обліку ГУ ДФС у Кіровоградській області, використовуючи наявні бази ДФС України, а саме: АІС «Податковий блок» та «Єдиного реєстру зареєстрованих податкових накладних» встановила факт реєстрації протягом 2018 року у м.Кропивницькому ряду підприємств з ознаками фіктивності, якими є ПП «Авітон-Трейд», ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», ТОВ «ТЕРАТРЕЙД».

05.12.2018 проведено огляд документів податкової звітності ПП «Авітон-Трейд», ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», ТОВ «ТЕРАТРЕЙД» та їх службових осіб, а також розширених відомостей платників податків по зазначеним СГД, наявних у базах даних ДФС України, за результатами якого встановлено факти, що вказують на те, що вказані СГД створені з метою прикриття протиправної діяльності суб'єктів господарювання реального сектору економіки.

Допитана як свідок ОСОБА_11, яка є матір'ю ОСОБА_5, показала, що їй невідомо про те, що її син є засновником, директором та головним бухгалтером таких підприємств, як ПП «Авітон-Трейд» та ТОВ «ТЕРАТРЕЙД», про даний факт почула вперше від працівників податкової міліції. Крім того, пояснила, що ОСОБА_5 за освітою зварювальник, у 1997 році закінчив ПТУ №14 м.Кропивницького і з тих пір по теперішній час працює зварювальником в м.Кропивницький і в даний час працює на ПП «Кіровоградспецтранс» в м.Кропивницький. Також, повідомила, що її син не має відповідних морально-ділових якостей для реєстрації вищевказаних підприємств та ведення сільськогосподарської діяльності.

Допитаний як свідок ОСОБА_5 відмовився надавати покази згідно ст.63 КУ.

Допитана як свідок ОСОБА_12, яка є дружиною ОСОБА_6, показала, що понад 9 років проживає разом зі своїм чоловіком і їй було б відомо, якщо останній був би директором будьяких підприємств, в т.ч. ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ». При цьому, пояснила, що ОСОБА_6 постійно працює за одним місцем роботи - на ТОВ «Глобинський м'ясокомбінат» водієм-експедиторм, кожного дня з ранку до вечора, тому працювати на інших підприємствах, в т.ч. директором він фізично не зміг би.

Допитаний як свідок ОСОБА_6 показав, що офіційно працює лише на ТОВ «Глобинський м'ясокомбінат» водієм, на інші питання відмовився надавати покази згідно ст.63 КУ. При цьому, не підтвердив і той факт, що є директором ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ».

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у встановленні повного ланцюгу грошових потоків ПП «Авітон-Трейд», ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», ТОВ «ТЕРАТРЕЙД», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «ЛОГРАН ЛТД» та задіяних банківських рахунків і осіб причетних до господарських операцій по взаємовідносинах з вказаними СГД.

Для здійснення своєї господарської діяльності ТОВ «Інкопвей» використовує розрахункові рахунки №26002201021307 (українська гривня), №26005101021307 (українська гривня) відкриті 16.08.2018; ТОВ «Віжнтрейд» має відкриті розрахункові рахунки №26000101021302 (українська гривня) та №26007201021302 (українська гривня), відкриті 16.08.2018; ТОВ «Трасхолд» має відкриті розрахункові рахунки №26006201023613 (українська гривня) та №26009101023613 (українська гривня), відкриті 29.10.2018; ТОВ «Велкорпорейт» має

розрахункові рахунки №26001201023607 (українська гривня) та №26004101023607 (українська гривня), відкриті 29.10.2018; ТОВ «Трасвей» має відкриті розрахункові рахунки №26001101021312 (українська гривня) та №26008201021312 (українська гривня), відкриті 15.08.2018; ТОВ «Логран ЛТД» має відкриті розрахункові рахунки №26006201021325 (українська гривня) та №26009101021325 (українська гривня), відкриті 15.08.2018 у АТ «КІБ» (МФО 322540), за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська (Воровського), 6.

Учасники на розгляд клопотання не з»явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні АТ «КІБ», та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок з сервером банку по вказаних рахунках; акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів; інформації відносно ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД», яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом); інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД», її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов'язано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках; інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД», в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об»єктів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати заступнику начальника управління - начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Баркару Андрію Михайловичу, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Титарюк Ользі Володимирівні; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Береговому Сергію В'ячеславовичу; слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кирилюку Євгену Сергійовичу; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Крачун Карині Миколаївні дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, по рахунках ТОВ «Інкопвей» №26002201021307 (українська гривня), №26005101021307 (українська гривня) з 16.08.2018 - 17.12.2018 року; ТОВ «Віжнтрейд» №26000101021302 (українська гривня) та №26007201021302 (українська гривня) з 16.08.2018 - 17.12.2018 року; ТОВ «Трасхолд» №26006201023613 (українська гривня) та №26009101023613 (українська гривня) з 29.10.2018 - 17.12.2018 року; ТОВ «Велкорпорейт» №26001201023607 (українська гривня) та №26004101023607 (українська гривня) з 29.10.2018 - 17.12.2018 року; ТОВ «Трасвей» №26001101021312 (українська гривня) та №26008201021312 (українська гривня) з 15.08.2018 - 17.12.2018 року; ТОВ «Логран ЛТД» №26006201021325 (українська гривня) та №26009101021325 (українська гривня) з 15.08.2018 - 17.12.2018 року, відкритих у АТ «КІБ» (МФО 322540), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська (Воровського), 6, а саме:

1) документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «Інкопвей» №26002201021307 (українська гривня), №26005101021307 (українська гривня) з 16.08.2018 - 17.12.2018 року; ТОВ «Віжнтрейд» №26000101021302 (українська гривня) та №26007201021302 (українська гривня) з 16.08.2018 - 17.12.2018 року; ТОВ «Трасхолд» №26006201023613 (українська гривня) та №26009101023613 (українська гривня) з 29.10.2018 - 17.12.2018 року; ТОВ «Велкорпорейт» №26001201023607 (українська гривня) та №26004101023607 (українська гривня) з 29.10.2018 - 17.12.2018 року; ТОВ «Трасвей» №26001101021312 (українська гривня) та №26008201021312 (українська гривня) з 15.08.2018 - 17.12.2018 року; ТОВ «Логран ЛТД» №26006201021325 (українська гривня) та №26009101021325 (українська гривня) з 15.08.2018 - 17.12.2018 року (включно);

2)заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

3)електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт - ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД» користувалися Інтернетом і при цьому надсилали до банку платіжні документи;

4)довіреності ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД» на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

5)карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

6)платіжних доручень ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД», в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку;

7)заяв на видачу готівки ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД»;

8)заяв на отримання чекових книжок по рахункам ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД»;

9)актів передачі ключів програмного комплексу «Bank On-Line» по рахункам;

10)чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД»;

11)договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ТОВ «Трасхолд», ТОВ «Велкорпорейт», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД».

Надати заступнику начальника управління - начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Баркару Андрію Михайловичу, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Титарюк Ользі Володимирівні; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Береговому Сергію В'ячеславовичу; слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кирилюку Євгену Сергійовичу; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Крачун Карині Миколаївні можливість вилучити вищезазначені речі і документи в копіях.

В іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 08.02.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда Андрій Віталійович Загреба