Ухвала суду № 79041676, 08.01.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/155/19

Провадження № 1-кс/592/161/19

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

08 січня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., за участю секретаря судового засідання - Мазіної К.С., розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюра М.М., про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018200000000045 від 27.04.2018 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

ВСТАНОВИВ:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюра М.М., своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 27.04.2018 року за №32018200000000045 за фактом фіктивного підприємництва та заволодіння бюджетними коштами групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205 та ч.3 ст.191 КК України.

Встановлено, що мешканці м.Суми, а саме: ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та інші, на даний час невстановлені особи, яким підконтрольні розпорядчі функції по розподілу державних коштів, неодноразово у продовж 2017-2018 р.р. завищили вартість виконаних будівельних робіт по об'єктам державної та комунальної власності на території м. Суми та Сумського району, в тому числі на об'єкті «Реконструкція приміщень та будівель Бездрицької загальноосвітньої школи» на загальну суму 176550 гривень, чим здійснили розкрадання державних коштів. Крім того, встановлено, що при виконанні робіт з використанням реквізитів ТОВ «Колпро» на замовлення відділу освіти Сумської РДА по об'єкту «Поточний ремонт В.Чернеччинської ЗОШ», КУ Сумська СШ № 10 по об'єкту «Капітальний ремонт будівлі школи», ДПТНЗ «Краснопільське ПТУ» по об'єкту «Капітальний ремонт гуртожитку», до актів приймання виконаних робіт форми Кб2в, було включено суми податку на додану вартість в загальній сумі щонайменше 150 тис. гривень, хоча 28.07.2017 ТОВ «Колпро» скасовано свідоцтво платника ПДВ і зазначене підприємство не мало права включати до актів виконаних робіт податок на додану вартість. Фактично податок на додану вартість в повному обсязі був привласнений.

Так, ОСОБА_2 є безпосереднім виконавцем злочинної схеми, у результаті якої здійснюється розкрадання бюджетних коштів за попередньою змовою групою осіб. Для злочинної діяльності були придбані та створені ТОВ «Елівар» (код 38865247), ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), ТОВ «Колпро» (код 40464884), ТОВ МАНВП «ЛАН-92» (код 19132974), ТОВ «Юкона Стар» (код 41730579) та втому числі ОСОБА_2 зареєструвалася фізичною особою підприємцем (ФОП ОСОБА_2.), код НОМЕР_1.

За допомогою вищезазначених підприємств проводилась участь в тендерах на державних закупівлях по виконанню ремонтних робіт за рахунок бюджетних коштів для об'єднаних територіальних громад (Хотінської селищної ради, Содівської селищної ради, Бездрицької сільської ради), дошкільних навчальних закладів, шкіл та гімназій на території м.Суми.

Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що: на ОСОБА_3 зареєстроване ТОВ «Елівар» (код 38865247), яке протягом 2017-2018р.р. до ДПІ за місцем реєстрації не звітує, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2016-2018 років отримувало бюджетні грошові кошти від 7 замовників державних закупівель, а саме: Відділу освіти Сумської РДА по об'єктам «Капітальний ремонт приміщень Басівської ЗОШ» та «Капітальний ремонт приміщень Садівської ЗОШ», Сумський ДНЗ №28 по об'єкту «Капітальний ремонт будівлі закладу», Садівська сільська рада по об'єктам «Капітальний ремонт харчоблоку ДНЗ «Тополька» та «Капітальний ремонт сцени в Садівському будинку культури», Хотінська селищна рада за меблі офісні, КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ» за меблі офісні, Сумський ДНЗ №40 по об'єкту «Поточний ремонт санвузлів ДНЗ», Сумський ЗЗСО №26 СМР по об'єкту «Капітальний ремонт будівлі»;

- на ОСОБА_4 зареєстроване ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), але до ДПІ за місцем реєстрації до листопада 2017 р. декларації не подавалися, у січні-лютому 2018 р. звітує про відсутність діяльності, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2017 -2018р.р. отримувало бюджетні грошові кошти від 4 замовників державних закупівель, а саме: Відділу освіти Сумської РДА по об'єкту «Капітальний ремонт приміщень та покрівлі Садівської ЗОШ», Відділ освіти Бездрицької сільської ради по об'єкту «Реконструкція приміщень та будівлі Бездрицької ЗОШ», КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ» по об'єкту «Капітальний ремонт фасаду та покрівлі амбулаторії», КУ «Сумська гімназія №1» по об'єкту «Капітальний ремонт приміщень гімназії»;

- на ОСОБА_2 було зареєстроване ТОВ «Колпро» (код 40464884), яке до ДПІ за місцем реєстрації з березня 2017 р. по 2018 р. не звітує, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2017 -2018р.р. отримувало бюджетні грошові кошти від 5 замовників державних закупівель, а саме: Відділу освіти Сумської РДА по об'єкту «Поточний ремонт В.Чернеччинської ЗОШ», КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ» по об'єкту «Капітальний ремонт фасаду та покрівлі амбулаторії», КУ Сумська СШ № 10 по об'єкту «Капітальний ремонт будівлі школи», ДПТНЗ «Краснопільське ПТУ» по об'єкту «Капітальний ремонт гуртожитку», Відділу освіти Хотінської селищної ради по об'єкту «Капітальний ремонт Кіндратівської ЗОШ».

Вказані підприємства, згідно сайту електронних закупівель «Prozorro», є учасниками та переможцями державних закупівель.

В дійсності виконання робіт на вищезазначених об'єктах проводиться не в повному обсязі та здійснюється розкрадання державних коштів шляхом внесення до актів виконаних робіт неправдивих відомостей про завищені об'єми виконаних робіт та завищену ціну використаних матеріалів.

Крім того встановлено, що ОСОБА_2 було використано реквізити ТОВ «Колпро» для виконання робіт на замовлення відділу освіти Сумської РДА, (договори від 24.07.2017 року (акт №1 від 16.08.2017 року), від 11.08.2017 року (акт №10 від 10.08.2017 року), від 09.08.2017 року (акт №1 від 22.08.2017 року); КУ Сумська СШ №10, договір від 17.08.2017 року; ДПТНЗ «Краснопільське ПТУ», договори №25 від 30.08.2017 року та №338 від 30.08.2017 року), але незважаючи на скасування підприємству ТОВ «Колпро» свідоцтва платника ПДВ 28.07.2017 року, продовжувала включати суми ПДВ у акти виконаних робіт на замовлення державних та комунальних установ. Так, ОСОБА_2 привласнила суму ПДВ яку не повинна була включати по актам виконаних робіт на вищезазначених об'єктах.

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень, на даній стадії досудового розслідування виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ смт. Хотінь» (код 41073845, Сумська обл., Сумський р-н., смт. Хотінь, Соборна, 15) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Колпро» (код 40464884) у 2017 році. Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судове засідання начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюра М.М., не з`явився, надав до суду заяву, в якій просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів розглядати без його участі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин вчинення протиправних дій та бути визнані доказами у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ смт. Хотінь» (код 41073845, Сумська область, Сумський район, смт. Хотінь, Соборна, 15) з можливістю вилучення документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Колпро» (код 40464884) за період з 01.01.2017 по 31.12.2017, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, актів приймання-передачі наданих послуг, проектних документів, робочих проектів, архітектурно-будівельних рішень з додатками, документів з технічного та авторського нагляду, актів прихованих робіт, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3), актів приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), первинних бухгалтерських документів ТОВ «Колпро», які підтверджують витрати на придбання матеріалів при виконанні робіт, документів щодо виконання робіт субпідрядними організаціями, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на товар та інших документів щодо такої фінансово-господарської діяльності КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ смт. Хотінь».

3. Тимчасовий доступ до речей та документів має надати - КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ смт. Хотінь» (код 41073845, Сумська область, Сумський район, смт. Хотінь, Соборна, 15).

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня винесення ухвали.

5. Право тимчасового доступу до речей та документів надається начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюрі Максиму Миколайовичу, слідчим слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іваху Юрію Олександровичу, Левченко Анжелі Володимирівні, Лещенку Олександру Юрійовичу, Омарову Расіму Такмазовичу, Слончаку Максиму Вікторовичу, Дужому Богдану Ігоровичу, Чебишеву Максиму Романовичу, Шеіну Анатолію Олександровичу.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Суддя О.А. Котенко