Ухвала суду № 79001757, 26.12.2018, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/6035/18

ун. № 759/20694/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2018 року м. Київ Слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Бабич Н.Д., за участю секретаря судового засідання Котляр Ю.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Войцеховської М.В., погоджене прокурором прокуратури м. Києва Дроновим Ю.П., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100080000032 від 03.04.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

20.12.2018 року до слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Войцеховської М.В., погоджене прокурором прокуратури м. Києва Дроновим Ю.П. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100080000032 від 03.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, в якому слідчий просив надати старшим слідчим з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Войцеховській Марині Вячеславівні, Бойку Богдану Васильовичу, а також за їх дорученням оперативним працівникам ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у м. Києві Сабадашову Роману Сергійовичу, Мельниченку Юрію Івановичу, Павлусенку Олександру Михайловичу, Кузєнкову Максиму Вікторовичу, Двадцятому Андрію Володимировичу, Солтисюку Руслану Миколайовичу, Кирилюку Миколі Володимировичу тимчасовий доступ до речей і документів ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) (здійснення виїмки копій документів) в АТ «БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА» (МФО 351931), код ЄДРПОУ 20015529.

Обгрунтовуючи клопотання слідчим зазначено, що досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Опера Буд» (код ЄДРПОУ 38308808) в період з 01.05.2015 по 31.12.2016 ухилилися від сплати податку на додану вартість при взаємовідносинах з ТОВ «А.С.Е.-Інформ» (код ЄДРПОУ 31283908), ТОВ Агро Україна ЛТД» (стара назва ТОВ «Віп Тренд» (код ЄДРПОУ 39365783), ТОВ «БК Старс» (код ЄДРПОУ 40470608), ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) у значних розмірах на суму 792 652 грн., що підтверджується актом №84/10-36-14-14/38308808 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки за період з 01.05.2015 по 31.12.2016».

Вироком Святошинського районного суду м. Києва директора ТОВ «Віп Тренд» (код ЄДРПОУ 39365783) ОСОБА_12 визнано винним у скоєнні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Допитано в якості свідка директора 'ТОВ Агро Україна ЛТД» (стара назва ТОВ «Віп Тренд» (код ЄДРПОУ 39365783), ТОВ «БК Старс» (код ЄДРПОУ 40470608), ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) ОСОБА_13, який на підставі ст. 63 Конституції України відмовився від надання показів.

Так, операції ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) щодо придбання продукції та товарів/робіт мають заплутаний та незвичний характер, що не мають очевидного економічного сенсу та очевидної законної мети, при цьому порушуючи вимоги Податкового кодексу України.

На підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» встановлено, що ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365) має рахунки: № НОМЕР_1 (980); № НОМЕР_2 (980), які відкриті в АТ «БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА» (МФО 351931), код ЄДРПОУ 20015529.

На підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» встановлено, що ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821) має рахунки: № НОМЕР_3 (980); № НОМЕР_4 (980, які відкриті в АТ «БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА» (МФО 351931), код ЄДРПОУ 20015529.

На підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» встановлено, що ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) має рахунок: № НОМЕР_5 (980), який відкритий в АТ «БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА» (МФО 351931), код ЄДРПОУ 20015529.

Враховуючи викладене, для встановлення руху грошових коштів щодо купівлі підприємствами ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) товарів/робіт/послуг, встановлення чи мали директори відповідні права на вчинення даних операцій (правоздатність), а також встановлення, що було вказано як призначення платежу при здійснення перерахування грошових коштів (часу проведення операцій, місця здійснення операцій та ін.), а також подальшого перерахування грошових коштів з банківських рахунків, встановлення напрямку руху та фактичного використання грошових коштів, отримання можливості зібрання документів та доказів для проведення подальших ревізій, аудиторських перевірок, проведення експертиз, та встановлення інших обставин, які підлягають доказуванню, потрібно здійснити тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю

На підставі наведеного слідчий просив клопотання задовольнити.

Також слідчий просив, клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що існують достатні підстави вважати, що є реальна загроза зміни та знищення таких документів особами, причетними до скоєння кримінального правопорушення, які у разі повідомлення матимуть реальну можливість змінити зміст, відомості та інші фактичні дані документів або ж знищити їх в цілому.

На підставі наведеного просив клопотання задовольнити.

У судове засідання слідчий та/або прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги підтримав та просив задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, до суду не викликалась у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання за відсутності осіб, які не з'явилися, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для часткового задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, 03.04.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32018100080000032.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, а саме що речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

За змістом ч.1 ст. 159 КК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи.

П.19 ч.1 ст. 3 КПК України визначено, що стороною кримінального провадження з боку обвинувачення є слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий. Оперативні співробітники підрозділу не є стороною кримінального провадження, тому немає достатніх правових підстав для надання права таким посадовим особам у тимчасовому доступі до документів, в зв'язку з чим у задоволенні клопотання в цій частині слід відмовити.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що подане клопотання слід задовольнити частково, оскільки при зверненні до суду із зазначеним клопотанням слідчим доведено, що існує потреба у вказаних заходах, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про які йдеться в клопотанні слідчого, а у слідства відсутня можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Войцеховської М.В., погоджене прокурором прокуратури м. Києва Дроновим Ю.П., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100080000032 від 03.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, задовольнити частково.

Надати старшим слідчим з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Войцеховській Марині Вячеславівні, Бойку Богдану Васильовичу, тимчасовий доступ до речей і документів ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796), які знаходяться у володінні АТ «БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА» (МФО 351931), код ЄДРПОУ 20015529, з можливістю ознайомлення з ними та отримання їх копій, без здійснення виїмки оригіналів, а саме наступних документів: банківські виписки (рух коштів) з моменту відкриття по даний час по рахунках:

-ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365) по рахунках: № НОМЕР_1 (980); № НОМЕР_2 (980);

-ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821) по рахунках: № НОМЕР_3 (980); № НОМЕР_4 (980;

-ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) по рахунку: № НОМЕР_5 (980), в електронному вигляді (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківських рахунках:

-ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365) по рахунках: № НОМЕР_1 (980); № НОМЕР_2 (980);

-ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821) по рахунках: № НОМЕР_3 (980); № НОМЕР_4 (980;

-ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) по рахунку: № НОМЕР_5 (980), в тому числі надання банком послуг "Клієнт-банк", протоколів системи "Клієнт-банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796), за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім'я користувача, ІР - адреси користувача системи "Клієнт-банк" ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796), згідно угод укладених з АТ «БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА» (МФО 351931), код ЄДРПОУ 20015529;

- документи, на підставі яких ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796), були відкриті рахунки, в тому числі заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796);

- чеки на отримання готівки за період з моменту відкриття по даний час по рахунках:

?ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365) по рахунках: № НОМЕР_1 (980); № НОМЕР_2 (980);

?ТОВ «Фенікс Леко» (код ЄДРПОУ 38107821) по рахунках: № НОМЕР_3 (980); № НОМЕР_4 (980);

?ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) по рахунку: № НОМЕР_5 (980) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції АТ «БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА» (МФО 351931), код ЄДРПОУ 20015529, -

за період з моменту відкриття по дату постановлення даної ухвали.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді діє до 26.01.2019 року. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.Д. Бабич