Ухвала суду № 79001249, 29.12.2018, Оболонський районний суд міста Києва

29.12.2018 Справа № 756/16229/18

№ 756/16229/18

№ 1-кс/756/3371/18

У Х В А Л А

Іменем України

29 грудня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Шестаковська Л.П., за участю секретаря Рекеди С.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС п'ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Горохівської Д.В., про здійснення примусового приводу для допиту в якості свідка

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрованої та фактично проживаючої за адресою: АДРЕСА_1, а також проживаючої за адресою: АДРЕСА_2

в с т а н о в и в:

11.12.2018 до суду надійшло вищезазначене клопотання, яке вмотивоване тим, що п'ятим СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100050000017 від 24.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, незаконно використовуючи реквізити ТОВ «Тера гарант» (код ЄДРПОУ 40091910), ТОВ «Інпром Плюс» (код ЄДРПОУ 40102983), ТОВ «Фенікс Торг» (код ЄДРПОУ 39991149), ТОВ «Содфорд» (код ЄДРПОУ 40795525), ТОВ «Астра Стиль Груп» (код ЄДРПОУ 40467120), ТОВ «Бамфілд» (код ЄДРПОУ 40949430), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 40467026), ТОВ «Сірмой» (код ЄДРПОУ 39991877), ТОВ «Імперіал Прогрес» (код ЄДРПОУ 39861374), ТОВ «ЕЛектропром Пласт» (код ЄДРПОУ 40515729), ТОВ «Вітал Оптима» (код ЄДРПОУ 40515404), ТОВ «Укр Гранд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39991086), ТОВ «Транс Експерт» (код ЄДРПОУ 40207115), ТОВ «Рубіж Плюс» (код ЄДРПОУ 39786266), ТОВ «Еліта Інцест» (код ЄДРПОУ 39786355), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код ЄДРПОУ 34487762), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси ЄНГ Плюс» (код ЄДРПОУ 37910576), ТОВ «Інтер ОСОБА_7» (код ЄДРПОУ 40203503), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс Консорінс» (код ЄДРПОУ 40207026), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38977390), ТОВ «Огар-Сіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 40891166), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_6), ТОВ «Єілва Альянс» (код ЄДРПОУ 40511017), ТОВ «Фінансові Ідеї» (код ЄДРПОУ 40406382) з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищенню валових витрат реально діючим підприємствам - вигодонабувачам, вчинили пособництво службовим особам таких підприємств в ухиленні від сплати податків.

Проведеним оглядом податкових накладних ТОВ «Тера Гарант», ТОВ «Інпром Плюс», ТОВ «Фенікс Торг», ТОВ «Єодфорд», ТОВ «Астра Стиль Груп», ТОВ «Бамфілд», ТОВ «Сільвер Трейд Груп», ТОВ «Сірмой», ТОВ «Імперіал Прогрес», ТОВ «Електропром Пласт», ТОВ «Вітал Оптима», ТОВ «Укр Гранд Сервіс», ТОВ «Транс Експерт», ТОВ «Рубіж Плюс», ТОВ «Еліта Інвест», ТОВ «Насоси СІТІ" Плюс», ТОВ «Інтер Пройм Груп», ТОВ «Люкс Консорінс», ТОВ «Содфорд»; ТОВ «Електропром Пласт» досудовим розслідуванням було встановлене пересортування номенклатури придбаного та реалізованого ними товару (робіт, послуг), а також те, що в даних підприємствах відсутні виробничі обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складське та офісне приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності: підприємств та Інших основних фондів у тому числі орендованих. Протягом періоду діяльності вищезазначених підприємств відсутня затратна частина на 'оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв'язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб'єктами господарювання, характерні для реального сектору економіки.

Відповідно до автоматизованих баз даних ДФС України податкова звітність ТОВ «Тера гарант», ТОВ «Інпром Плюс», ТОВ «Фенікс Торг», ТОВ «Содфорд», ТОВ «Астра Стиль Груп», ТОВ «Бамфілд», ТОВ «Сільвер Трейд Груп», ТОВ «Сірмой», ТОВ «Імперіал Прогрес», ТОВ «Електропром Пласт», ТОВ «Вітал Оптима», ТОВ «Укр Гранд; Сервіс», ТОВ «Транс Експерт» відправляється з однієї ІР - адреси.

Будучи допитаним засновник та директор ТОВ «Транс Експерт», ТОВ «Інпром Плюс» ОСОБА_13 показав, що підприємства він реєстрував за проханням ОСОБА_2 і ніякої фінансово-господарської діяльності не здійснював, ніяких документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Транс Експерт», ТОВ «Інпром Плюс» не підписував.

Будучи допитаним у якості свідка засновник та директор ТОВ «Тера Гарант» ОСОБА_11 показав, що підприємство він реєстрував за проханням ОСОБА_2 і ніякої фінансово-господарської діяльності не здійснював, ніяких документів щодо фінансово-господарської діяльності не підписував.

Будучи допитаним у якості свідка засновник та директор ТОВ «Бамфілд» ОСОБА_6 показав, що підприємство він реєстрував за проханням ОСОБА_2 і ніякої фінансово-господарської діяльності не здійснював, ніяких документів щодо фінансово-господарської діяльності не підписував.

Будучи допитаним у якості свідка засновник та директор ТОВ «Альянс Проф Трейдінг», ТОВ «Рубіж Плюс», ТОВ «Еліта Інцеет», ТОВ «Фенікс Торг» ОСОБА_5 показав, що підприємства він реєстрував за проханням ОСОБА_2 і ніякої фінансово-господарської діяльності не здійснював, ніяких документів щодо фінансово-господарської діяльності не підписував.

На даний час у кримінальному провадженні № 32018100050000017 виникла необхідність у проведенні допиту у процесуальному статусі свідка ОСОБА_2 (код НОМЕР_4), ІНФОРМАЦІЯ_1, яка зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_3 також проживає за адресою: АДРЕСА_4

У ході досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні з метою виклику ОСОБА_2, 29.03.2018 та 20.09.2018 їй були вручені повістки в порядку ст.135 КПК України про виклик останньої відповідно на 02.04.2018 на 10 год. 00 хв., на 04.04.2018 на 10 год. 00 хв., та на 24.09.2018 на 10 год. 30 хв. і на 26.09.2018 на 10 год. 30 хв. до органу досудового розслідування за адресою: м. Київ, вул. Макіївська, 4-А, для допиту у процесуальному статусі свідка, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100050000017.

В подальшому 28.09.2018 в порядку ст. 135 КПК України повторно викликано ОСОБА_2 до органу досудового розслідування за. адресою: м. .Київ, вул. Макіївська, 4-А на 03.11.2018 на 10 год. 00 хв. та на 04.11.2018 на 10 год. 00 хв. для допиту у процесуальному статусі свідка в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100050000017.

Враховуючи викладене, виклик свідка ОСОБА_2 у кримінальному провадженні здійснено з додержанням ст. 135 КПК України, а відповідно до вимог ст. 136 КПК України підтвердженням отримання особою повістки про виклик та ознайомлення з її змістом є особистий підпис ОСОБА_2 на корінцях повістки про виклик для допиту.

Однак, за викликами ОСОБА_2 не з'явилася, про поважні причини неприбуття, встановлені ст. 138 КПК України, вона орган досудового розслідування не повідомила, не виконавши покладений на неї обов'язок з'явитися до п'ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві за адресою: м. Київ вул. Макіївська, 4-А для допиту у процесуальному статусі свідка в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100050000017 від 24.01.2018.

Слідчий з ОВС п'ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Горохівська Д.В. просить у клопотанні постановити ухвалу про здійснення приводу ОСОБА_2 до п'ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Макіївська, 4-А, кабінет №8, до старшого слідчого п'ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Горохівської Діани Володимирівни для допиту у процесуальному статусі свідка в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100050000017 від 24.01.2018 на день, коли ухвала суду про привід буде оголошена ОСОБА_2, доручивши виконання цієї ухвали про здійснення приводу п'ятому відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

Крім того, заступник начальника п'ятого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Бовкун Є.А. подав до суду і заяву, відповідно до якої він, як особа, яка входить до складу слідчої групи у кримінальному провадженні за № 32018100050000017 від 24.01.2018, просить клопотання слідчого з ОВС п'ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Горохівської Д.В. розглянути за їх відсутностиі та клопотання задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку про те, що клопотання є обгрунтованим і його слід задовольнити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 140, 142 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого з ОВС п'ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Горохівської Д.В. - задовольнити.

Здійснити привів ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1, а також проживає за адресою: АДРЕСА_5 - до слідчого п'ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Горохівської Діани Володимирівни, що за адресою: м. Київ, вул. Макіївська, 4-А, кабінет №8, для допиту у процесуальному статусі свідка в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100050000017 від 24.01.2018 на день та час, коли ухвала суду про привід буде оголошена ОСОБА_2.

Виконання ухвали про здійснення приводу ОСОБА_2 доручити п'ятому відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

Особа, рішення про здійснення приводу якої прийнято слідчим суддею, зобов'язана прибути до місця виклику в зазначений в ухвалі про здійснення приводу час у супроводі особи, яка виконує ухвалу.

У випадку невиконання особою, що підлягає приводу, законних вимог щодо виконання ухвали про здійснення приводу, до неї можуть бути застосовані заходи фізичного впливу, які дозволяють здійснити її супроводження до місця виклику.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, набирає законної сили та підлягає негайному виконанню з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Л.П.Шестаковська