Ухвала суду № 78890932, 13.12.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/47686/18

Провадження № 1-кс/761/32381/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 грудня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Триндюк А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України підполковник юстиції Жернового Анатолія Васильовича, погоджене з прокурором Генеральної прокуратури України про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України підполковник юстиції Жерновий Анатолій Васильович вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що в провадженні ОВС 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22017000000000423 від 23.11.2017 за ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що у період 2016-2018 років службові особи ПАТ «ДніпроАЗОТ» (код ЄДРПОУ 05761620) з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, збільшення офіційної собівартості виробленої та реалізованої продукції, штучного формування податкового кредиту, а також складання та видачі завідомо неправдивих документів (податкових та видаткових накладних), внесення до офіційних документів (податкової звітності з податку на додану вартість) завідомо неправдивих відомостей з метою мінімізації податкових зобов'язань з податку на додану вартість та ухилення від сплати податків уклали удавані правочини з придбання товарів, робіт та послуг з суб'єктами господарювання з ознаками фіктивності, а саме з: ТОВ «Днепр» (код 21897371), ТОВ «Альянс Хімія» (код 34349716), ТОВ «Автор Групп» (код 37950011), ТОВ «Тепло Енерго Комплект Україна» (код 38615428), ТОВ «Камет Дніпро» (код 39308107), ТОВ «Лайф Альянс» (код 39674987), ТОВ «Авіста Трейд Компані» (код 40153070), ТОВ «Торговий дім «Олімп» (код 40165201) та використано їх документи з недостовірною інформацією щодо номенклатури товарів, робіт та послуг, походження яких не встановлено, на загальну суму 24,231 млн. грн. і може бути пов'язане зі створенням передумов до протиправного вилучення коштів ПАТ «ДніпроАЗОТ» та вчиненням фінансових операцій на користь суб'єктів з ознаками фіктивності.

Зменшення платежів в бюджет ПАТ «ДніпроАЗОТ» на суму 4,038 млн. грн. у виді податку на додану вартість шляхом використання офіційних документів (податкових накладних) ТОВ «Днепр», ТОВ «Альянс Хімія», ТОВ «Автор Групп», ТОВ «Тепло Енерго Комплект Україна», ТОВ «Камет Дніпро», ТОВ «Лайф Альянс», ТОВ «Авіста Трейд Компані», ТОВ «Торговий дім «Олімп» з недостовірною інформацією, містить ознаки здобуття протиправної вигоди, яка може належати до доходів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння.

Також, службові особи ТОВ «Днепр», ТОВ «Альянс Хімія», ТОВ «Автор Групп», ТОВ «Тепло Енерго Комплект Україна», ТОВ «Камет Дніпро», ТОВ «Лайф Альянс», ТОВ «Авіста Трейд Компані», ТОВ «Торговий дім «Олімп» не мали право складати податкові накладні, а ПАТ «Дніпроазот» не мало право на формування сум податкового кредиту по податкових накладних, що в результаті призвело до заниження нарахування податку на прибуток на загальну суму 3,836 млн. грн., а також можливого вчинення службовими особами суспільно небезпечного діяння.

Факт зменшення платежів в бюджет ПАТ «ДніпроАЗОТ» на суму 4,038 млн. грн. підтверджується Аналітичним висновком про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ПАТ «ДніпроАЗОТ», підготовленого 03.07.2018 ОВПП ДФС України за № 22/2810-16-01-20/05761620.

Відповідно до повідомлення ГУ КЗЕ СБ України від 06.09.2018 № 8/2/3-7431 ПАТ «ДніпроАЗОТ» та ряд суб'єктів підприємницької діяльності причетні до запровадження злочинних схем штучного завищення вартості рідкого хлору та подальшої легалізації одержаних доходів шляхом мінімізації власних податкових зобов'язань та укладання удаваних правочинів із підприємствами з ознаками фіктивності, зокрема з: ТОВ «Кастана» (ЄДРПОУ 41727977), ТОВ «Алітус Трейд» (ЄДРПОУ 41444460), ТОВ «Меркурій Стронг» (ЄДРПОУ 41381673), ТОВ «Даймонд Торг» (ЄДРПОУ 41570618), ТОВ «Ховра» (ЄДРПОУ 41174505).

Відповідно до листа ГУ КЗЕ СБУ № 8/2/3-8253 від 11.10.2018 ТОВ "ДНЕПР" (код ЄДРПОУ 21897371) використовує рахунки № 260014876, 261042672, 261042782, 261052947, 261013070, ТОВ "АЛІТУС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41444460) використовує рахунок №2600444890, ТОВ "КАСТАНА" (код ЄДРПОУ 41727977) використовує рахунок № 2600845718, ТОВ "МЕРКУРИЙ СТРОНГ" (код ЄДРПОУ 41381673) використовує рахунки №2600742156, 2605720867 в ПАТ "Перший Український Міжнародний Банк" (МФО 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4).

Враховуючи вищевикладене, а також те, що у матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що документи, які містять інформацію щодо стану та руху грошових коштів за банківськими рахунками ТОВ "ДНЕПР" (код ЄДРПОУ 21897371), ТОВ "АЛІТУС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41444460), ТОВ "КАСТАНА" (код ЄДРПОУ 41727977), ТОВ "МЕРКУРИЙ СТРОНГ" (код ЄДРПОУ 41381673), у ПАТ "Перший Український Міжнародний Банк", мають істотне значення для встановлення істини у провадженні, з метою встановлення осіб причетних до вказаної протиправної діяльності, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до таких документів з можливістю їх вилучення зі службових приміщень ПАТ "Перший Український Міжнародний Банк" (МФО 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4).

В судове засідання слідчий не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив задовольнити.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням доводів слідчого викладених у клопотанні, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України Жерновому Анатолію Васильовичу або за його дорученням співробітникам оперативних підрозділів Головного управління контррозвідувального захисту інтересів держави у сфері економічної безпеки Служби безпеки України Голіначу Олегу Сергійовичу, Онофрейчуку Андрію Дмитровичу та іншим оперативним співробітникам, тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та зберігається у ПАТ "Перший Український Міжнародний Банк" (МФО 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4) інформації, яка становить банківську таємницю, стосовно клієнтів ТОВ "ДНЕПР" (код ЄДРПОУ 21897371), ТОВ "АЛІТУС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41444460), ТОВ "КАСТАНА" (код ЄДРПОУ 41727977), ТОВ "МЕРКУРИЙ СТРОНГ" (код ЄДРПОУ 41381673), та їх контрагентів, з можливістю вилучення (проведення виїмки) копій наступних документів:

- матеріалів справ з юридичного оформлення банківських рахунків № 260014876, 261042672, 261042782, 261052947, 261013070, що належать ТОВ "ДНЕПР" (код ЄДРПОУ 21897371), № 2600444890, що належить ТОВ "АЛІТУС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41444460), № 2600845718, що належить ТОВ "КАСТАНА" (код ЄДРПОУ 41727977), № 2600742156, 2605720867, що належать ТОВ "МЕРКУРИЙ СТРОНГ" (код ЄДРПОУ 41381673), зокрема документів щодо відкриття (закриття) рахунків, договорів, заяв, свідоцтв, довіреностей, довідок, копій паспортів, карток зі зразками підписів, заявок на видачу карток, відбитків печаток товариства, статутів, установчих договорів, протоколів засідання загальних зборів учасників, наказів тощо;

- інформації щодо руху коштів та відомостей щодо операцій в документальному та електронному вигляді (з відображенням кореспондуючих рахунків, назв кореспондентів, призначень платежів, дати і часу надходження та списання коштів, повних даних контрагентів) по вищевказаних банківських рахунках ТОВ "ДНЕПР" (код ЄДРПОУ 21897371), ТОВ "АЛІТУС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41444460), ТОВ "КАСТАНА" (код ЄДРПОУ 41727977), ТОВ "МЕРКУРИЙ СТРОНГ" (код ЄДРПОУ 41381673) з моменту відкриття рахунків до 21.11.2018.

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 13.01.2019 року.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ "Перший Український Міжнародний Банк", що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя