Ухвала суду № 78877873, 29.11.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/5771/18

пр.№ 1-кс/464/2738/18

У Х В А Л А

29 листопада 2018 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., секретар судового засідання Бондар Н.С., з участю: слідчого Городецького Ю.Т., представників володільця документів ТОВ «КПК-Агроінвест» - адвокатів ОСОБА_1 та ОСОБА_2, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 32018140000000044 звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4, про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні (приміщенні) ТОВ «КПК-Агроінвест» (ЄДРПОУ 37291385) щодо взаємовідносин з ТОВ «Оптмясторг К» (ЄДРПОУ 40911145).

Заслухавши слідчого в підтримку клопотання та представників володільця майна, які частково з таким погодились, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 18 квітня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018140000000044 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Згідно з матеріалами клопотання службові особи ТОВ «КПК-Агроінвест» в період 2017 року та службові особи ТОВ «К-Агроінвест Трейд» в період 2018 року здійснювали вдавані (безтоварні) операції із СГД з ознаками «ризиковості/фіктивності», оформляючи лише первинні документи по проведених господарських операціях, в той же час реалізовували продукцію фізичним особам - неплатникам ПДВ за готівкові кошти, в результаті чого занизили валові доходи підприємства, а відтак не сплатили до державного бюджету податок на прибуток у великих розмірах.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ТОВ «КПК-Агроінвест», мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.3 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо. Натомість не обґрунтовано необхідність вилучення оригіналів документів, як цього вимагають положення ч.7 ст.163 КПК України.

Отже наявні підстави, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, до надання тимчасового доступу до документів, клопотання підлягає частковому задоволенню, з урахування визнання такого представниками володільця документів в цій частині.

Необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково. Надати слідчим слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області: ОСОБА_3, ОСОБА_5, ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів товарно-транспортних накладних, які свідчать про перевезення мяса птиці та субпродуктів від ТОВ «КПК-Агроінвест» (ЄДРПОУ 37291385) до ТОВ «Оптмясторг К» (ЄДРПОУ 40911145), тобто можливість ознайомлення та копіювання, що перебувають у володінні ТОВ «КПК-Агроінвест» (ЄДРПОУ 37291385), що розташоване за адресою: Львівська область, Жидачівський район, смт.Гніздичів, вул.Грушевського, 1.

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ТОВ «КПК-Агроінвест» (ЄДРПОУ 37291385).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.В.Тімченко