Ухвала суду № 78867676, 26.12.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/1989/17

н/п 1-кс/640/13378/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"26" грудня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Міжиріцької А.В..,

розглянувши у судовому засіданні клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Яковинця Сергія Васильовича у кримінальному провадженні №32016220000000129 від 11.05.2016р. за ч. 1 ст. 205-1, ч.1, 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

28 листопада 2018р. слідчий Яковинець С.В. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором Клименком В.О., про надання старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області Яковинцю Сергію Васильовичу, слідчим слідчої групи та/або співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Харківській області, а саме: Пастивничому Вячеславу Вікторовичу, Волобуєву Олексію Іларіоновичу, Столяренку Владиславу Олександровичу та іншим співробітникам визначеним Яковинцем С.В. відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, тимчасового доступу до оригіналів документів про відкриття та використання рахунку ТОВ «СП Зерно-Інвест» (код ЄДРПОУ 39820720) №26006500162105 за період з 01.10.2016р. по теперішній час, а саме: роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахункам, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях в форматі EXEL; документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством; чеків та корінців чеків на отримання готівки по вказаним рахункам та інших документів необхідних для зняття готівки; карток із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, чи осіб, допущених до розпорядження рахунками;довіреності на право розпорядження рахунками; документів юридичної, кредитної та депозитної справи товариства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні; протоколів з'єднань системи дистанційного обслуговування, в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, а також МАС - адреса, що перебувають у володінні ПАТ «Креді Агріколь Банк», МФО банку 300614, адреса: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016220000000129 від 11.05.2016 р. за ч. 1 ст. 205-1, ч.1, 3 ст. 212 КК України з обставин того, що з Державної служби фінансового моніторингу України надійшов узагальнений матеріал № 0157/2016 ДСК стосовно фінансових операцій з готівковими коштами за період з 17.07.2012р. по 23.02.2016р. без відповідного декларування та сплати податків у сумі понад 609 тис. грн., що підлягають обов'язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу, проведених за участю ТОВ «СП Зерно-Інвест» (код 39820720) та ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_1), ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_2), ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_3), ОСОБА_9 (РНОКППФО НОМЕР_4), що спричинило фактичне ненадходження грошових коштів у значних розмірах; службові особи ТОВ «СП Агро-Інвест» (код ЄДРПОУ 39554623), в період 2016-2017рр. шляхом відображення в податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 6,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах; невстановлені особи, діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності по складанню фіктивних документів, що містять недостовірні дані, які дозволяють підприємствам контрагентам зменшити суму обов'язкових податкових платежів, використовуючи ОСОБА_10, як підставну особи, створили юридичні особи: ТОВ «Метаком Трейд» (код 36629122), ТОВ «Юніверсалтрейд» (код 39628925), ТОВ «Октопус Трейд» (код 39628899), ПП «Арх Буд Експертиза» (код 38280987), ТОВ «Консаотрейдарго» (код 39631498), ТОВ «Агроекспотрединг» (код 39631702).

Слідчий до судового засідання не з'явився, подав заяву, в якій клопотання підтримав та просив його розглянути за своєї відсутності.

Представник ПАТ «Креді Агріколь Банк» до судового засідання не з'явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить наступного:

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016220000000129 від 11.05.2016 р. за ч. 1 ст. 205-1, ч.1, 3 ст. 212 КК України з обставин того, що з Державної служби фінансового моніторингу України надійшов узагальнений матеріал № 0157/2016 ДСК стосовно фінансових операцій з готівковими коштами за період з 17.07.2012р. по 23.02.2016р. без відповідного декларування та сплати податків у сумі понад 609 тис. грн., що підлягають обов'язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу, проведених за участю ТОВ «СП Зерно-Інвест» (код 39820720) та ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_1), ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_2), ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_3), ОСОБА_9 (РНОКППФО НОМЕР_4), що спричинило фактичне ненадходження грошових коштів у значних розмірах; службові особи ТОВ «СП Агро-Інвест» (код ЄДРПОУ 39554623), в період 2016-2017рр. шляхом відображення в податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 6,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах; невстановлені особи, діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності по складанню фіктивних документів, що містять недостовірні дані, які дозволяють підприємствам контрагентам зменшити суму обов'язкових податкових платежів, використовуючи ОСОБА_10, як підставну особи, створили юридичні особи: ТОВ «Метаком Трейд» (код 36629122), ТОВ «Юніверсалтрейд» (код 39628925), ТОВ «Октопус Трейд» (код 39628899), ПП «Арх Буд Експертиза» (код 38280987), ТОВ «Консаотрейдарго» (код 39631498), ТОВ «Агроекспотрединг» (код 39631702).

Таким чином, зазначений у клопотанні період з 01.10.2016р. по теперішній час, знаходиться поза межами кримінального провадження, тобто, всупереч вимог ч.5 ст. 132 КПК України відповідними доказами не підтверджений.

Також положеннями п.1 ч.1 ст. 164 КПК України, якою регламентовані вимоги до ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ, передбачене зазначення в ухвалі «прізвища, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів».

Таким чином, КПК України передбачає надання права тимчасового доступу, з визначенням слідчим суддею в ухвалі, однієї конкретної особи, а не ряду таких осіб.

До того ж слідчий, який подав клопотання, правом представництва інших осіб, що здійснюють досудове розслідування у вказаному провадженні - не наділений.

Окрім того, до клопотання не додано постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, специфіка проведення яких потребує вилучення оригіналів документів.

З урахуванням наведеного всупереч вимог п.2 ч.3 ст. 132 КПК України, слідчим не доведено, що потреби досудового розслідування у кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання в права та свободи особи, про який йдеться у клопотанні, а тому воно задоволенню не підлягає.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.

Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

У задоволенні клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Яковинця Сергія Васильовича у кримінальному провадженні №32016220000000129 від 11.05.2016р. за ч. 1 ст. 205-1, ч.1, 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко