Ухвала суду № 78786933, 13.12.2018, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/6794/18

Провадження № 1-кс/202/9365/2018

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

13 грудня 2018 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю секретаря судового засідання Дмитрієва Р.С.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018040000000841, відомості про яке були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.06.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 364, ч.3 ст. 212 КК України.

13 грудня 2018 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 13 грудня 2018 року.

Згідно з матеріалами клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що на території Дніпропетровської, Полтавської, Запорізької та Київської областей діє група осіб, які організували роботу конвертаційного центру, діяльність якого спрямована на тіньовий сектор економіки та повязана, насамперед, з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та конвертації грошових коштів шляхом переведення безготівкових коштів у готівку, заниження податкових зобовязань та податку на прибуток, оформлення безтоварних операцій, використовуючи реквізити підприємств, зареєстрованих без мети здійснення підприємницької діяльності.

Схема скоєння кримінального правопорушення полягає в наступному: службові особи ТОВ «Аштон» (41636013) у період з лютого 2018 року по теперішній час здійснюють придбання тютюнових виробів у виробників та офіційних постачальників, а саме: ТОВ «Тедіс Україна» (30622532), ТОВ «Укртафт» (36354318) та ТОВ «Східна Тютюнова Компанія» (41206751), в подальшому придбані тютюнові вироби реалізовуються за готівкові кошти через налагоджену систему збуту тютюнових виробів субєктам господарювання та населенню.

Для прикриття незаконної діяльності службові особи ТОВ «Аштон» формують та реєструють видаткові та податкові накладні по відображенню фіктивних оборудок, тобто до офіційних документів вносяться завідомо неправдиві дані про нібито проведені фінансово-господарські операції з підконтрольними фіктивними субєктами підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Арморед Компані» (41695702), ТОВ «Аверк Люкс» (41797261), ТОВ «Альфа ОСОБА_2» (41616877), ТОВ «Авантейдж Груп» (41791322), ТОВ «Айпромбуд» (41709175), ТОВ «Алмело Компані» (41870482), ТОВ «Альтана Менеджмент» (41616348), ТОВ «Амікс Плюс» (41853870), ТОВ «Армінта» (41643303), ТОВ «Ароза Компані» (41767106) та інші.

Таким чином створюються документи прикриття, що в подальшому призводить до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат, з метою умисного ухилення від сплати податків. Маючи умисел на ухилення від сплати податків шляхом приховування справжніх доходів службові особи ТОВ «Аштон» проводять безтоварні фінансові операції з підприємствами з ознаками фіктивності, про нібито поставлені на їх адресу тютюнові вироби практично за ціною їх придбання, що призводить до заниження сум податку на прибуток. Окрім того, проведення зазначених фінансових операцій дають змогу ТОВ «Аштон» не сплачувати до місцевих бюджетів акцизний податок при реалізації тютюнових виробів кінцевому споживачу у розмірі 5% від вартості товарів.

Отримані від субєктів господарювання та населення готівкові грошові кошти від реалізації тютюнових виробів, службові особи ТОВ «Аштон» у подальшому реалізують підприємствам реального сектору економіки через підконтрольні фіктивні субєкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Айнекс» (код 41859867), ТОВ «Голд Проект» (код 41564557), ТОВ «Кардис Плюс» (код 41564646), ТОВ «Аркандо» (код 41378629), ТОВ «Агро-Буд-Інвест Компані» (код 41142012), ТОВ «Київ-Євро ОСОБА_3» (код 41552562), ТОВ «Кастана» (код 41727977), ТОВ «Сап Інвест» (код 41799913), ТОВ «Мірсейн» (код 41797429), ТОВ «Контадо» (код 41724387), ТОВ «Вудлін» (код 41652674), ТОВ «Бредберн» (код 41719052).

В ході досудового розслідування встановлено, що організаторами конвертаційного центру є ОСОБА_4, який координує дії членів злочинної групи, для звязку використовує номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл»: +380633987989; +380639891082; курєрами конвертаційного центру є ОСОБА_5, для звязку використовує номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл» +380935321111, ОСОБА_6, для звязку використовує номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл» +380631789989, +380938931310, ОСОБА_7, використовує номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл» +380931204702; керівником оптового складу ТОВ «Аштон», задіяного в роботі конвертаційного центру є ОСОБА_8 використовує номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл» +380636357329; директорами підприємств з ознаками фіктивності, задіяними в роботі конвертаційного центру є ОСОБА_9, який використовує номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл» +380932317740; ОСОБА_10, який використовує номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл» +380635711876; ОСОБА_11, який використовує номер мобільного оператора ТОВ«лайфселл» +380635270815, ОСОБА_12, який використовує номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл» +380935205291, ОСОБА_13, який використовує номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл» +380937327753; ОСОБА_14, який використовує номер мобільного оператора ТОВ«лайфселл» +380933903576; ОСОБА_15, який використовує номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл» +380631353801.

Прокурор в обґрунтування клопотання зазначив, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по справі та без їх відкриття сторона обвинувачення іншим чином не зможе довести обставини вчинення правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про вищезазначені ІР адреси: з наданням відповідних договорів на надання телекомунікаційної послуги, а саме: повні анкетні дані, контактні телефонні номери, електронні поштові скриньки, які вказувались клієнтом; інформації щодо здійснення оплати за надані послуги (банківські рахунки, карткові рахунки) на паперових носіях та на оптичному носії для лазерних систем зчитування, інформації щодо зєднання абонентів, яка містить охоронювану законом таємницю, яка перебуває у володінні ТОВ «лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846) розташованого за адресою: м. Київ, вул. Соломянська 11-а.

З метою запобігання можливій зміни або знищення документів до яких планується отримати тимчасовий доступ просить розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Прокурор у судове засідання не з'явився, подав до суду заяву, в якій просив розглядати клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив задовольнити.

На підставі ч. 2ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Як вбачається зі змісту п. 7 ч. 1ст. 162 КПК Українидо охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно доч.5ст.163КПК Українислідчий суддя,суд постановляєухвалу пронадання тимчасовогодоступу доречей ідокументів,якщо сторонакримінального провадженняу своємуклопотанні доведенаявність достатніхпідстав вважати,що ціречі абодокументи: перебуваютьабо можутьперебувати уволодінні відповідноїфізичної абоюридичної особи; саміпо собіабо всукупності зіншими речамиі документамикримінального провадження,у звязкуз якимподається клопотання,мають суттєвезначення длявстановлення важливихобставин укримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6ст. 163 КПК Українислідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини,які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене слідчий суддя, дійшов висновку, про наявність достатніх підстав вважати, що в результаті надання доступу до запитуваної інформації, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846) розташованого за адресою: м. Київ, вул. Соломянська 11-а, можуть бути отриманні докази, які як самостійно, так і в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з'ясування всіх обставин вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Зобов'язати уповноважених осіб ТОВ «лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846) розташованого за адресою: м. Київ, вул. Соломянська 11-а, надати (забезпечити) слідчим слідчого управління ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18 та прокурорам у кримінальному провадженні, зазначеним у витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, тимчасовий доступ до інформації та оригіналів документів з можливістю вилучення (виїмки) їх копій, в тому числі на лазерних дисках для оптичних систем зчитування, що перебувають у володінні ТОВ «лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Соломянська, 11-а, а саме документівз інформацієюпро телефонніз'єднанняабонентів власниківтерміналу мобільного звязку та абонентських номерів: +380633987989, +380639891082, +380935321111, +380631789989, +380938931310, +380931204702, +380636357329, +380932317740, +380635711876, +380635270815, +380935205291, +380937327753, +380933903576, +380631353801 у період часу з 00 години 00 хвилин 01.01.2018 року по 13.12.2018 та забезпечити тимчасовий доступ і можливість вилучення наступної інформації: 1) адреси розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв'язок кінцевого обладнання з вказаними вище абонентськими номерами; 2) інформацію про вмикання-вимикання мобільного терміналу (тобто реєстрація в мережі оператора звязку) із вказуванням координат базових станцій та часу і місця реєстрації терміналу мережі; 3) ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання абонентів, міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання, у якому використовувались сім картки +380633987989,+380639891082, +380935321111,+380631789989,+380938931310,+380931204702,+380636357329,+380932317740,+380635711876,+380635270815,+380935205291,+380937327753,+380933903576,+380631353801; 4) типи зєднань абонентів: вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим звязком смузі частот), пере адресація, тощо; 5) дата, час та тривалість зєднання, у тому числі зєднання нульової тривалості (неприйняті виклики) абонентів; 6) ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувався сеанс звязку (абонентБ), зєднання нульової тривалості.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк виконання ухвали до 12 січня 2019 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар