Ухвала суду № 78655031, 19.12.2018, Нікопольський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Справа № 182/7344/18

Провадження № 1-кс/0182/3902/2018

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19.12.2018 м. Нікополь

Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської обл.

ОСОБА_1,

секретар судового засідання Степанова О. Ю.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2, яке погоджено прокурором Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_3 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.08.2018 № 12018040340002469 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення у приміщенні Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Нікополь, Дніпропетровської області, пр. Трубників, 27,

в с т а н о в и в :

17 грудня 2018 р. до Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської обл. надійшло клопотання старшого слідчого СВ Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2, яке погоджено прокурором Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_3 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.08.2018 за № 12018040340002469 про тимчасовий доступ та можливість вилучення документів у приміщенні Нікопольській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Нікополь, пр. Трубників, 27.

Клопотання обґрунтовано тим, що 20.12.2017 між ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (Постачальник) та ТОВ «ВЕНТУРАНІК» (Замовник) був укладений договір на поставку трубної продукції (строк постачання протягом 30 календарних днів з дати отримання попередньої оплати у розмірі 50%). На виконання умов вказаного договору, Замовник на рахунок Постачальника здійснив передоплату в розмірі 280 000 грн. (платіжне доручення № 432 від 12.01.2018), однак ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» умови договору не виконав, суму завдатку не повернув.

За даним фактом 04.08.2018 були внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018040340002469 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

Під час проведення досудового розслідування у якості представника потерпілого було допитано ОСОБА_4, яка повідомила, що 20.12.2017 між ТОВ «ВЕНТУРАНІК», в особі директора ОСОБА_5 з одного боку, та ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» в особі директора ОСОБА_6 з другого боку було укладено договір № 1/12 поставки (згідно специфікації № 1 від 20.12.2017) труби сталевої електрозварної згідно ГОСТ 10704-91 із заводською ізоляцією двухкомпонентною поліуретановою емаллю WG Welepipe ТУ У 24.3-36676447-009:2011 (товщина ізоляції не менше 1,5 мм) нарізка фаски, ф 325x8 сталь 20 (довжина труб не менше 10 м). Строк поставки був зазначений в 30 денний термін з моменту 50% передоплати. 12.01.2018 ТОВ «ВЕНТУРАНІК» було перераховано на рахунок ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» 50 % передоплати за договором, а саме 280 000 грн. В той же день вона передзвонила співробітнику ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» ОСОБА_7 та повідомила про перерахування коштів, останній підтвердив, що дійсно підприємство отримало на рахунок кошти. Він сказав, що буде займатися поставками труб за договором. На початку лютого 2018 р. ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» не поставило трубну продукцію на їх підприємство, що могло зірвати зобов'язання ТОВ «ВЕНТУРАНІК» перед замовником. У зв'язку із цим вона подзвонила ОСОБА_7 і він їй повідомив, що директор підприємства ОСОБА_6 особисто займається питаннями щодо поставки труб за договором. Вона одразу подзвонила ОСОБА_6 та запитала про те, хто займається виконанням умов договору, а також коли буде поставлена трубна продукція. Він відповів, що продукцію за договором буде поставлено в строк. В подальшому ОСОБА_6 перестав відповідати на телефонні дзвінки, а лише писав СМС-повідомлення про неможливість відповісти на телефонні дзвінки, обіцяючи зустрітися впродовж дня. 15.05.2018 під час перегляду Державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, громадських формувань дізналася, що в ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» 30.01.2018 відбулася зміна власника та директора, а саме з ОСОБА_6 на ОСОБА_8 Крім того стало відомо, що 29.01.2018 ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» було зареєстровано в Єдиному податковому реєстрі податкову накладну, про отримання передоплати від ТОВ «ВЕНТУРАНІК» в сумі 280 000 гри., де підписантом був ОСОБА_6, тобто фактично підприємство отримало грошові кошти під час керівництва ОСОБА_6, а зміна власника та директора була зроблена штучно, з метою подальшого ухилення від відповідальності ОСОБА_6

Також представником ТОВ «ВЕНТУРАНІК» (ЄРДПОУ 40275363) ОСОБА_4 було надано рахунок на оплату № 1 від 10.01.2018, згідно якого ТОВ «ВЕНТУРАНІК» (ЄРДПОУ 40275363) було перераховано грошові кошти в сумі 280 000 грн. на рахунок № 26008650012900 ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄРДПОУ 36989857) в АТ «УКРСИББАНК» код банку 35 1005.

14.09.2018 на адресу Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області направлено запит про надання інформації. Однак, на даний час інформацію так і не було направлено на адресу СВ Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області.

З метою отримання фактичних даних, що мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини в кримінальному провадженні, встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, слідчий просить надати можливість доступу (тобто можливість ознайомитися та вилучити) до оригіналів документів, а саме:

- інформації на підставі заяви форми № 1-ОПП або ф. № 5-ОПП ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857);

- інформаційного листа в якому буде позначено загальна чи спрощена система оподаткування ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857);

- свідоцтва платника податку на додану вартість, витяг платника ПДВ ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857);

- інформаційного листа на суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.12.2017 по теперішній час ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857);

- інформаційного листа на суми задекларованих податкових зобов’язань та податкового кредиту по ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857) за період з 01.12.2017 по теперішній час з розбивкою помісячно;

- додатка № 5 до декларації з ПДВ ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857) з розбивкою помісячно за період з 01.12.2017 по теперішній час;

- форми 1 ДФ за період з 01.12.2017 по теперішній час з розбивкою поквартально;

- направлення на перевірки, запити щодо отримання інформації та інформація про результати перевірок;

- інформаційного лист щодо зареєстрованих ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 01.12.2017 року по теперішній час, які знаходяться в розпорядженні Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою пр. Трубників, 27 в м. Нікополі Дніпропетровської області.

Сторони кримінального провадження у судове засідання не з’явились, згідно поданої заяви прокурор просить розглянути клопотання за його відсутності.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Розглянувши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Як встановлено, відомості про кримінальне правопорушення, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.08.2018 за № 12018040340002469 із попередньою кваліфікацією за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

У відповідності до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи і самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи (свідоцтво платника податку на додану вартість, витяг платника ПДВ ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857) та додаток № 5 до декларації з ПДВ ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857) з розбивкою помісячно), про доступ до яких клопоче слідчий, перебувають у володінні Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.08.2018 № 12018040340002469, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, а тому слідчий суддя вважає за необхідне дати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю оглянути оригінали та вилучити належним чином завірені копії вищевказаних документів.

Що стосується вилучення оригіналів документів, то слідчим не надано докази існування реальної загрози зміни або знищення даних документів, або що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю оглянути оригінали документів та вилучити належним чином завірені їх копії.

В іншій частині клопотання слідчого, що стосується: інформації на підставі заяви форми № 1-ОПП або ф. № 5-ОПП ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857); інформаційного листа в якому буде позначено загальна чи спрощена система оподаткування ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857); інформаційного листа на суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.12.2017 по теперішній час ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857); інформаційного листа на суми задекларованих податкових зобов’язань та податкового кредиту по ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857) за період з 01.12.2017 по теперішній час з розбивкою помісячно; форми 1 ДФ за період з 01.12.2017 по теперішній час з розбивкою поквартально; направлення на перевірки, запити щодо отримання інформації та інформація про результати перевірок; інформаційного лист щодо зареєстрованих ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 01.12.2017 року по теперішній час, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити, оскільки слідчим необґрунтовано необхідність надання тимчасового доступу до зазначених документів. Що стосується форми № 1 ДФ, то у вказаній формі відображаються дані по всім фізособам, яким у звітному періоді було нараховано або виплачений дохід, слідчим необґрунтовано, яку саме інформацію він хоче отримати та яке відношення вона має до даного кримінального правопорушення.

Проаналізувавши зміст клопотання та доданих до нього копій матеріалів, з огляду на те, що під час досудового розслідування встановлено, що Договір поставки було укладено 20.12.2017, а грошові кошти було перераховано 12.01.2018, слідчий суддя вважає доцільним надання тимчасового доступу до документів, обмеживши часовий проміжок з 01.12.2017 по 31.03.2018.

Керуючись ст. 159, 163-164 КПК України, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання старшого слідчого СВ Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2, яке погоджено прокурором Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_3 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.08.2018 № 12018040340002469 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення у приміщенні Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Нікополь, Дніпропетровської області, пр. Трубників, 27, задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділу Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровської області ОСОБА_2 або, на підставі доручення слідчого, старшим оперативним уповноваженим Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_9, ОСОБА_10 на тимчасовий доступ до документів з можливістю оглянути оригінали та вилучити належним чином завірені копії:

- свідоцтва платника податку на додану вартість, витяг платника ПДВ ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857);

- додаток № 5 до декларації з ПДВ ТОВ «ПРІОРИТЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ № 36989857) з розбивкою помісячно за період з 01.12.2017 по 31.03.2018 у приміщенні Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Нікополь, Дніпропетровської обл., пр-т. Трубників, 27.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали – не більше одного місяця з дня її постановлення, тобто не пізніше ніж до 19.01.2019.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів відповідно до ст. 166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право доступу до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі документів і речей.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя І. В. Клименко