Ухвала суду № 78631830, 13.12.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/15448/18

Справа № 760/30574/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.12.2018 року слідчий суддя Солом’янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Моренко В.І., за участю слідчого Братка Т.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_2 – про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018110000000041 від 20.06.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом’янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 1 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Ніко» (код за ЄДРПОУ 20390397, зареєстрованого платником податків в Бородянському відділенні Вишгородської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, юридична адреса: 07850, Київська обл., Бородянський район, смт. Клавдієво-Тарасове, вул. Генерала Небагатого, буд. 44-б), в порушення п. 8 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування» № 2464-VI від 08.07.10р. (із змінами та доповненнями) умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов’язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах в сумі 1 927 980.86грн., за період 2017 р. - І-кв. 2018 року.

Відповідно до Вимоги ГУ ДФС у Київській області від 12.06.2018р. № Ю-35917-17 про сплату боргу (недоїмки) ТОВ «Ніко» (код 20390397) сума боргу склала 1 978 024.31грн.

Допитаний 17.08.2018р. як свідок ОСОБА_3 22.07.1981р. народження показав, що з листопада 2017р. по теперішній час займає посаду директора ТОВ «НІКО» (код за ЄДРПОУ 20390397), яке знаходиться за юридичною адресою: Київська область, Бородянський район, смт. Клавдієво-Тарасове, вул. Карла Маркса, буд. 44-б (вулицю перейменовано на генерала Небагатого, проте поки що зміни до статуту не вносились). Штатна чисельність працівників складає 57 чоловік, зокрема він як директор, заступник директора з правових питань ОСОБА_4, головний бухгалтер ОСОБА_5, заступник головного бухгалтера ОСОБА_6 (по батькові не пам’ятаю), решта технічний персонал: менеджери, комірники, хімики-лаборанти, водії.

На балансі ТОВ «НІКО» наявне нерухоме майно у місті Макіївка Донецької області: комплекс споруд (офісні, складські, виробничі приміщення) загальною площею близько п’яти тисяч квадратних метрів, а також виробниче обладнання, яке знаходилось у цих приміщеннях станом на 2014 рік. Ситуація складається у тому, що приміщення та обладнання знаходяться на тимчасово непідконтрольній території міста Макіївки та воно законсервоване, проте фактично охорона не здійснюється, співробітники які би здійснювали охорону на непідконтрольній території відсутні, тому не можна говорити про кількість та стан наявного майна. Земля на території Київської області на балансі відсутня. Філії, структурні підрозділи у підприємства відсутні, нерухоме майно за іншими адресами також відсутнє.

Також, ОСОБА_3 показав, що відповідно до Вимоги про сплату боргу (недоїмки) від 12.06.2018р. № Ю-35917, прийнятого ГУ ДФС у Київській області у ТОВ «НІКО» наявна заборгованість зі сплати єдиного внеску у розмірі 1 978 024,31 грн., яке у зв’язку з незгодою керівництва ТОВ «НІКО» у теперішній час оскаржується у судовому порядку шляхом подачі позову до Київського окружного адміністративного суду.

Проте керівництвом ТОВ «НІКО» вживались активні заходи щодо сплати ЄСВ за попередні періоди, зокрема підприємством сплачено за 2014р. ЄСВ у сумі 10 020 063 грн.; за 2015р. ЄСВ у сумі 8 628 211,83 грн.; за 2016р. ЄСВ у сумі 1 397 731,05 грн.; за 2017р. у сумі 1 685 409,94 грн.; за 2018р. ЄСВ у сумі 158 837,37 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Ніко» (код за ЄДРПОУ 20390397), усвідомлюючи передбачену нормами діючого законодавству України відповідальність за своєчасне нарахування, обчислення і сплату в установлені строки та в повному обсязі єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування до фондів загальнообов’язкового державного соціального страхування, достовірно знаючи обсяги фінансово-господарських операцій ТОВ «Ніко» (код за ЄДРПОУ 20390397), розміри грошових коштів, що надходять на розрахункові рахунки підприємства, відкриті в банківських установах, та маючи реальну можливість сплати внесків на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, умисно не сплатили єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у значних розмірах.

Крім того, встановлено, що ТОВ «НІКО» (код за ЄДРПОУ 20390397) зареєстроване 19.08.1994р. за № 999 у Бородянській районній державній адміністрації Київської області.

У зв’язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до документів реєстраційних справах ТОВ «НІКО» (код за ЄДРПОУ 20390397), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Бородянської районної державної адміністрації Київської області, розташованої, що за адресою: Київська обл., смт. Бородянка, вул. Центральна, буд. 331, які мають істотне значення для даного досудового розслідування.

Крім того, слідчий просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Бородянської районної державної адміністрації Київської області, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, –

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Надати начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8, старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, ОСОБА_9, ОСОБА_10, слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_11, ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до документів реєстраційних справах ТОВ «НІКО» (код за ЄДРПОУ 20390397), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Бородянської районної державної адміністрації Київської області, розташованої, що за адресою: Київська обл., смт. Бородянка, вул. Центральна, буд. 331, за період з моменту створення по 31.10.2018р., з можливістю ознайомитися та отримати їх копії, а саме: статутів підприємств, змін до статутів; наказів про призначення та посадових інструкцій службових осіб підприємства; реєстраційних карток про проведення державної реєстрації; змін до установчих документів юридичних осіб; довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах; матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності підприємств та містяться у реєстраційних справах цих підприємств.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк