Ухвала суду № 78580575, 22.11.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/12737/18

Провадження № 1-кс/201/7319/2018

УХВАЛА

іменем України

22 листопада 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Трещов В.В., з секретарем судового засідання Дідик М.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 12017000000001419 від 26.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 12017000000001419 від 26.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України отримано ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 17.07.2017 у справі №757/23907/17-к, якою зобов’язано компетентних осіб ГСУ НП України внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості за заявою адвоката ОСОБА_3, який діє в інтересах приватної компанії «ОСОБА_4 Лімітед» від 19.04.2017 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом грубого порушення службовими особами ТОВ «Амстор» податкового законодавства, а саме несплати в 2015-2016 роках податку на землю в особливо великих розмірах та з метою своєчасного захисту порушених прав компанії «ОСОБА_4 Лімітед», яка зазнала шкоди від протиправних дій відповідних осіб.

Також, 06.11.2017 року до ЧЧ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшла ухвала слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матвійчук Г.О. про внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань за заявою представника компанії «ОСОБА_4 Лімітед» - адвоката ОСОБА_3 від 03.07.2017, про вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до інформації яка зазначена в заяві адвоката ОСОБА_3 встановлено, що на протязі 2015 - 2017 років ТОВ «Амстор» (код 32123041) мало взаємовідносини з підприємствами, які сформували «фіктивний» податковий кредит, та мать ознаки фіктивності: ТОВ «Наво Трейд» (код 39768818), ТОВ «Артс Центр» (код 39867381), ТОВ «Домінант - Інвест» (код 39671719), ТОВ «Рамзес Фінанс» (код 40148977), ТОВ «Торгово – фінансова фірма «Сантіс» (код 30603074), ТОВ «Юджин» (код 31303824), ТОВ «Науково – виробниче підприємство «МК Енергобуд» (код 38313190), ТОВ «Техноком-Сіті» (код ЄДРПОУ 39481147), ТОВ «Тревел Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39645940), ТОВ «Сапсан-М» (код 38913426), ТОВ «Фінансова компанія «Авуар-Сервіс» (код 38927622) та ТОВ «Амстор ОСОБА_5» (код 39583591).

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «Амстор» (код 32123041), та інші невстановлені досудовим слідством на теперішній час особи, які під час здійснення своєї протиправної діяльності, використовують електронні скриньки провайдера телекомунікаційних послуг ПрАТ «Київстар». Враховуючи вищевикладене, від провайдера телекомунікаційних послуг ПрАТ «Київстар» отримано інформацію щодо реєстраційних даних абонентів, логов, дати та часу надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адрес абонентів та їх зав’язків з яких здійснювалось використання Інтернет – мережею за електронними скриньками ТОВ «Амстор», згідно якої встановлено, що дане підприємство використовувало IP - адреси: 185.9.41.60, 193.169.214.41, 13.93.53.53, 94.153.234.110, 188.163.168.178 які належать провайдеру телекомунікаційних послуг ПрАТ «Київстар».

Таким чином виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що містять інформацію щодо реєстраційних даних абонентів, (із зазначенням П.І.Б. (назви), адреси реєстрації (місцезнаходження), контактного телефону, дати укладення (розірвання) договору про надання послуг доступу до мережі Інтернет) та адреси, з яких здійснювався доступ до мережі інтернет по ІP - адресам 185.9.41.60, 193.169.214.41, 13.93.53.53, 94.153.234.110, 188.163.168.178, провайдера телекомунікаційних послуг ПрАТ «Київстар».

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення має інформація щодо осіб, які входять до складу злочинної групи, контактів фігурантів з представниками банківських установ, використання фігурантами, з метою приховування незаконної діяльності декількох тіньових офісів, в приміщенні яких зберігаються бухгалтерські документи, печатки та штампи підконтрольних суб’єктів господарювання.

Крім того, необхідна інформація щодо суб’єктів господарювання, документи та розрахункові рахунки яких використовуються фігурантами при наданні послуг з мінімізації податкових зобов’язань. Встановлення інформації про коло осіб, з якими спілкуються особи, які входять до складу злочинного угрупування є важливим доказом у підтвердженні фактів щодо ухилення від сплати податків та встановлення всіх осіб які входять до злочинної групи та скоюють відповідні правопорушення.

Дана інформація має суттєве значення по справі та може бути підтвердженням того, що інформація щодо суб’єктів господарювання, документи та розрахункові рахунки яких використовуються фігурантами та підтвердженням факту документального прикриття незаконної діяльності підприємствами реального сектору економіки з метою мінімізації податкових зобов’язань з використанням підприємств з ознаками «фіктивності». В той же час вказана інформація перебуває в документах провайдерів (операторів) телекомунікацій (провайдера телекомунікаційних послуг ПрАТ «Київстар».

Таким чином, інформація за вказаним ІP - адресами, яка перебуває у володінні провайдера (оператора) телекомунікаційних послуг ПрАТ «Київстар», дає можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме причетний до ухилення від сплати податків, підроблення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до протиправної діяльності.

Невиконання даного заходу, перешкодить виконанню передбачених ст. 2 Кримінального процесуального Кодексу України вимог кримінального провадження в частині забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у оператора мобільного зв’язку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які причетні до протиправної діяльності, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні представників провайдера (оператора) телекомунікаційних послуг ПрАТ «Київстар», які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), які перебувають у володінні провайдера (оператора) телекомунікації ПрАТ «Київстар», розташованого за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53.

Слідчий надав до суду клопотання про слухання справи за його відсутністю.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, начальнику шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_7, слідчим слідчої групи, або оперативним співробітникам податкової міліції, визначених відповідним дорученням слідчого щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 40 КПК України, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів (в тому числі електронних), які перебувають у володінні провайдера (оператора) телекомунікації ПрАТ «Київстар», розташованого за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53, інформацію (оригіналів документів) про реєстраційні дані абонентів, (із зазначенням П.І.Б. абонента (назви установи), адреси реєстрації (місцезнаходження), контактного телефону, дати укладення (розірвання) договору про надання послуг доступу до мережі Інтернет) та адреси, з яких здійснювався доступ до мережі інтернет по ІP-адресам у наступні періоди часу, а саме:

185.9.41.60, 15.05.2015, 14:59:26;

185.9.41.60, 15.05.2015, 15:48:55;

185.9.41.60, 02.06.2015, 17:56:22;

185.9.41.60, 30.05.2015, 14:26:19;

185.9.41.60, 02.07.2015, 17:56:26;

185.9.41.60, 08.09.2015, 12:18:32;

193.169.214.41, 11.12.2015, 15:46:47;

193.169.214.41, 12.02.2016, 17:36:54;

193.169.214.41, 07.04.2016, 10:18:29;

193.169.214.41, 06.07.2016, 15:11:40;

193.169.214.41, 15.11.2016, 9:40:34;

193.169.214.41, 13.01.2017, 10:00:37;

13.93.53.53, 03.03.2017, 17:29:30;

13.93.53.53, 09.06.2017, 11:27:21;

13.93.53.53, 14.06.2017, 12:47:48;

94.153.234.110, 12.09.2017, 14:38:54;

94.153.234.110, 12.12.2017, 14:09:36;

94.153.234.110, 12.03.2018, 14:46:03;

188.163.168.178, 02.05.2018, 16:53:27;

188.163.168.178, 10.08.2018, 9:46:14;

188.163.168.178, 10.09.2018, 15:45:21.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя В.В. Трещов