Ухвала суду № 78559939, 14.12.2018, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Провадження №1-кс/263/9263/2018

Справа №263/16901/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 грудня 2018 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Васильченко О.Г., за участю секретаря Соколової О.Б., розглянувши матеріали клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за №42017110000000606 від 17.11.2017р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.28, ч.2 ст.364, ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор першого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні АТ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «ПРИВАТБАНК» (ЄДРПОУ 14360570, МФО 305299), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

В клопотанні вказано, під час досудового розслідування встановлено, що на території Київської області діє злочинна група, діяльність якої спрямована на заниження податкових зобов’язань з податку на прибуток при проведенні операцій з реалізації продуктів вугільної промисловості, а саме: кам’яне вугілля та кокс. До складу вищевказаної злочинної групи входять представники бізнес структур, якими створені підприємства з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Уватол торг», ТОВ «Трасс ЛТД» (стара назва «ТОВ Марвіл ЛТД» ЄДРПОУ 40489673), ТОВ «Мелег» (ЄДРПОУ 39992048), ТОВ «ОСОБА_2 прайм» (ЄДРПОУ 40352678), ТОВ «ОСОБА_2 пройм плюс» (ЄДРПОУ 40873482). Реквізити зазначених підприємств використовуються учасниками злочинного угрупування для надання послуг платниками податків реального сектору економіки щодо придбання товарів за ціною, значно вищої ринкової, з метою формування обсягів валових витрат та мінімізації податкових зобов’язань з податку на прибуток. Злочинна схема діяльності вищевказаних підприємств полягає в тому, що споживачі кам’яного вугілля, такі як ОСОБА_2 «Харківський коксовий завод» (ЄДРПОУ 24481702) та ПАТ «Арселор Міттал» (ЄДРПОУ 24432974) купують вугілля у постачальників ТОВ «Нове вугілля», ТОВ «Вугільна торгова компанія», ТОВ «Трасс ЛТД» (стара назва «ТОВ Марвіл ЛТД»), ТОВ «Мелег», ТОВ «ОСОБА_2 прайм», ТОВ «ОСОБА_2 пройм плюс», значно вищою, ніж у безпосередніх виробників, а саме: ДП «Вугілля України», ДП «Держвуглепостач», ДП «ВК Краснолиманська», в зв’язку з чим завищують валові витрати під час обчислення податкової бази з податку на прибуток у особливо великих розмірах. Значне завищення ціни на вугілля відбувається в процесі його проходження через підприємства ТОВ «Трасс ЛТД» (стара назва «ТОВ Марвіл ЛТД» ЄДРПОУ 40489673), ТОВ «Мелег» (ЄДРПОУ 39992048), ТОВ «ОСОБА_2 прайм» (ЄДРПОУ 40352678), ТОВ «ОСОБА_2 пройм плюс» (ЄДРПОУ 40873482), які у подальшому через ряд «транзитних» суб’єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Нове вугілля» (ЄДРПОУ 39256117), ТОВ «Вугільна торгова компанія» (ЄДРПОУ 40920013), ТОВ «Трейдконсалтінг» (ЄДРПОУ 40528883), реалізують вугілля по значно вищим цінам на адресу кінцевого споживача. Різниця вартості продукції переводиться на рахунки підприємств з ознаками «фіктивності» з метою подальшої конвертації у готівкові кошти та розподілення між усіма учасниками злочинної групи, представниками підприємств реального сектору та посадових осіб контролюючих органів, задіяних у відповідній схемі. На виконання постанови процесуального керівника у кримінальному провадженні ГУ ДФС у Київській області проведено аналітичне дослідження діяльності суб’єкта господарської діяльності з ознаками «фіктивності» ТОВ «Трасс ЛТД» (стара назва «ТОВ Марвіл ЛТД» ЄДРПОУ 40489673). Під час вказаного дослідження встановлено, що відповідно до руху коштів на банківських рахунках ТОВ «Марвіл ЛТД» безготівкові грошові кошти, отримані вказаним суб’єктом господарської діяльності від ТОВ «МЕЛЕГ», ТОВ «ЛАРСІ ПРАЙМ», ТОВ «ОСОБА_2 ПЛЮС» та інших суб’єктів господарювання за постачання вугільної продукції, отримання поворотної фінансової допомоги подальшому частково були перераховані на адресу фізичних осіб, які є рідними, близькими, а також входять до оточення представників вищевказаного злочинного угрупування. Так, згідно з банківськими виписками руху грошових коштів на рахунках «ТОВ Марвіл ЛТД» ЄДРПОУ 40489673, а також висновку аналітичного дослідження господарської діяльності вказаного товариства грошові кошти були перераховані певними громадянам на їх карткові рахунки Таким чином, в ході досудового розслідування, з метою збору доказів, а також не допущення втрати, знищення або зміни відомостей, які мають відношення до вчинення кримінальних правопорушень, виникла необхідність в отриманні від АТ КБ «ПриватБанк» інформації, що становить банківську таємницю, пов’язаної із оформленням та подальшим використанням карткових рахунків. Перелічені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Тому, просить клопотання задовольнити та розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищевказані речі та документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав заяву про підтримання клопотання та розгляд клопотання без його участі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв’язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв’язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У зв’язку з вищевикладеними слідчими діями, враховуючи, що іншим шляхом отримати зазначені документи неможливо, та враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати слідчому тимчасовий доступ до зазначених документів з можливістю вилучення їх копій.

Керуючись ст.ст.131,132,159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за №42017110000000606 від 17.11.2017р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.28, ч.2 ст.364, ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, а також за їх дорученням оперативним підрозділам ГУ ВБ ДФС України та управління захисту економіки в Донецькій області на тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні АТ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «ПРИВАТБАНК» (ЄДРПОУ 14360570, МФО 305299), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, а саме: документів, пов’язаних з відкриттям банківських рахунків 5168755609199241, 5218572210159880, 5168755100222146, 4731219102349572, 5168742020260232, 5168742604521421, 5168742700826203, 5168742013200070, 5168742030728822, 4149629300105327, 5218572211863332, 5167985560573255, 4627055105243348, 4149625806806830, 5363542303824842, 4149497848202703, 5168742357419906, 5168742359422924, 5167985560208779, 5168755530902556, 5168755521706958,

5168745600167073, 4731219101916827, 5168757225860818, 5168742347161311, 4149499643499054, 5168757209292061, 5168742060510272, 5168755611921111,5168755325731921, отриманням банківських карток по вказаним рахункам; -виписок руху грошових коштів по банківським рахункам 5168755609199241, 5218572210159880, 5168755100222146, 4731219102349572, 5168742020260232, 5168742604521421, 5168742700826203, 5168742013200070, 5168742030728822, 4149629300105327, 5218572211863332, 5167985560573255, 4627055105243348, 4149625806806830, 5363542303824842, 4149497848202703, 5168742357419906, 5168742359422924, 5167985560208779, 5168755530902556, 5168755521706958, 5168745600167073, 4731219101916827, 5168757225860818, 5168742347161311, 4149499643499054, 5168757209292061, 5168742060510272, 5168755611921111, 5168755325731921 за період часу з 01.01.2015 року по 07.11.2018 року; -наявних файлів фото та відео фіксації з камер спостереження банкоматів під час отримання готівки в банкоматах з використанням платіжних карт 5168755609199241, 5218572210159880, 5168755100222146, 4731219102349572, 5168742020260232, 5168742604521421, 5168742700826203, 5168742013200070, 5168742030728822, 4149629300105327, 5218572211863332, 5167985560573255, 4627055105243348, 4149625806806830, 5363542303824842, 4149497848202703, 5168742357419906, 5168742359422924, 5167985560208779, 5168755530902556, 5168755521706958, 5168745600167073, 4731219101916827, 5168757225860818, 5168742347161311, 4149499643499054, 5168757209292061, 5168742060510272, 5168755611921111, 5168755325731921 за період часу з 01.01.2015 року по 07.11.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Г. Васильченко