Ухвала суду № 78556321, 08.11.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/41309/18

Провадження № 1-кс/761/27964/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді - Фролової І.В.,

при секретарі - Подоляні Ю.А.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Касіча Вадима Вікторовича, поданого в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32018100110000171 від 25.07.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Нікоторгмаш»,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з особливо важливих справ 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Касіч Вадим Вікторович звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Лесько С.В., згідно якого просить надати старшому слідчому з особливо важливих справ 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшому лейтенанту податкової міліції Касічу Вадиму Вікторовичу тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ «Нікоторгмаш» (код ЄДРПОУ 39977496), місцезнаходження суб'єкта господарювання: Дніпропетровська область, м. Нікополь, вул. Героїв Чорнобиля, буд. 106, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Брікмап» (код ЄДРПОУ 42098200), ТОВ «Віравіда» (колишня назва ТОВ «Ділос Груп») (код ЄДРПОУ 41492488), ТОВ «Автотрансіндустріал» (код ЄДРПОУ 41928668), ТОВ «Ракфел» (код ЄДРПОУ 38888463), ТОВ «Лівейр» (код ЄДРПОУ 41616149), ТОВ «Морслет ЛТД» (код ЄДРПОУ 42180195), ТОВ «Аксіон-Ком» (код ЄДРПОУ 41506097), ТОВ «Хобия» (код ЄДРПОУ), ТОВ «Юнеска ЛТД» (код ЄДРПОУ 41890210), ФОП ОСОБА_3, ТОВ «Об'єднання Євротрейд» (код ЄДРПОУ 40173139), ТОВ «Транспортно-Виробнича Компанія» (код ЄДРПОУ 40478588). за період таких взаємовідносин, тобто надати можливість ознайомитись з ними та здійснити вилучення їх оригіналів.

Клопотання мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32016100110000171 від 25.07.2016 за

ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Нікоторгмаш» (код ЄДРПОУ 39977496), шляхом їх вилучення, які свідчать про взаємовідносини із ТОВ «Брікмап» (код ЄДРПОУ 42098200), ТОВ «Віравіда» (колишня назва ТОВ «Ділос Груп») (код ЄДРПОУ 41492488), ТОВ «Автотрансіндустріал» (код ЄДРПОУ 41928668), ТОВ «Ракфел» (код ЄДРПОУ 38888463), ТОВ «Лівейр» (код ЄДРПОУ 41616149), ТОВ «Морслет ЛТД» (код ЄДРПОУ 42180195), ТОВ «Аксіон-Ком» (код ЄДРПОУ 41506097), ТОВ «Хобия» (код ЄДРПОУ), ТОВ «Юнеска ЛТД» (код ЄДРПОУ 41890210), ФОП ОСОБА_3, ТОВ «Об'єднання Євротрейд» (код ЄДРПОУ 40173139), ТОВ «Транспортно-Виробнича Компанія» (код ЄДРПОУ 40478588), а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти приймання виконаних робіт з усіма додатками (наданих послуг), видаткові накладні, довідки про вартість виконаних будівельних робіт (наданих послуг) з усіма додатками, довіреності, специфікації, податкові та видаткові накладні, рахунки фактури, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти звірки та оригінали інших бухгалтерських документів по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами за період таких взаємовідносин.

В судове засідання слідчий не з'явився, через канцелярію суду подав клопотання про розгляду без участі, клопотання підтримав, з мотивів наведених у ньому, та просив його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи (представник ТОВ «Нікоторгмаш»), в судове засідання не з'явилася, про час та місце слухання клопотання повідомлена належним чином.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, суд приходить до висновку про наявність підстав для відмови в його задоволенні, виходячи із наступного.

Згідно з ч. 3 ст. 370 КПК України обґрунтованим є рішення, ухвалене судом на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, які підтверджені доказами, дослідженими під час судового розгляду та оціненими судом відповідно до статті 94 цього Кодексу.

Обґрунтованість ухвали означає відповідність висновків слідчого судді у рішенні фактичним обставинам, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, що визначені ст. 91 КПК України.

Відповідно до ст. 94 КПК України слідчий, прокурор, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення.

Таким чином, для винесення обґрунтованого рішення по справі, обставини справи мають бути підтверджені допустимими, належними, достовірними та достатніми доказами.

Відповідно до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

На підтвердження причетності ТОВ «Нікоторгмаш» до незаконної схеми ухилення від сплати податків слідчий посилається на протокол допиту свідка ОСОБА_4

Разом з тим, у розумінні статті 94 КПК України слідчий суддя для прийняття вмотивованого та обґрунтованого рішення повинен оцінити сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення, а вказане повідомлення та аналітичне дослідження є єдиними доказами, на яких ґрунтується подане клопотання.

Натомість, слідчим не надано до суду жодного іншого доказу, що підтверджував би причетність ТОВ «Нікоторгмаш» до протиправної діяльності, за якою здійснюється досудове розслідування.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

За п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Враховуючи, що слідчим не доведено причетність ТОВ «Нікоторгмаш» до скоєного злочину, тобто не доведено що такий ступінь втручання у права і свободи особи є виправданим, то і відсутні правові підстави для задоволення такого клопотання.

Також, відповідно до п. 5 ч. 1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

За п. 15 ч. 1 ст. 7 КПК України зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких, зокрема, відносяться змагальність сторін та свобода в поданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості.

З огляду на зазначене, слідчий суддя прийшов до висновку про необґрунтованість клопотання.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 7, 84, 91, 94, 132, 159, 163, 370КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Касіча Вадима Вікторовича, поданого в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32018100110000171 від 25.07.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Нікоторгмаш» - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя