Ухвала суду № 78546433, 13.12.2018, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/18936/18

Провадження № 1-кс/592/9168/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 грудня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку у володінні ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме автомобіля Ніссан Нот (NISSAN NOTE), реєстраційний номер НОМЕР_1 , сірого кольору, що зареєстрований на її ім`я, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018200000000045 від 27.04.2018 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

ВСТАНОВИВ:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , своє клопотання обгрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 27.04.2018 за №32018200000000045 за фактом фіктивного підприємництва та заволодіння бюджетними коштами групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205 та ч.3 ст.191 КК України.

Встановлено, що мешканці м. Суми, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 та інші, на даний час невстановлені особи, яким підконтрольні розпорядчі функції по розподілу державних коштів, неодноразово у продовж 2017-2018 р.р. завищили вартість виконаних будівельних робіт по об`єктам державної та комунальної власності на території м. Суми та Сумського району, в тому числі на об`єкті «Реконструкція приміщень та будівель Бездрицької загальноосвітньої школи» на загальну суму 176550 гривень, чим здійснили розкрадання державних коштів.

Так, ОСОБА_5 є безпосереднім виконавцем злочинної схеми, у результаті якої здійснюється розкрадання бюджетних коштів за попередньою змовою групою осіб. Для злочинної діяльності були придбані та створені ТОВ «Елівар» (код 38865247), ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), ТОВ «Колпро» (код 40464884), ТОВ МАНВП «ЛАН-92» (код 17132974), ТОВ «Юкона Стар» (код 40464884) та втому числі ОСОБА_5 зареєструвалася фізичною особою підприємцем (ФОП ОСОБА_5 ), код НОМЕР_2 .

За допомогою вищезазначених підприємств проводилась участь в тендерах на державних закупівлях по виконанню ремонтних робіт за рахунок бюджетних коштів для об`єднаних територіальних громад (Хотінської селищної ради, Содівської селищної ради, Бездрицької сільської ради), дошкільних навчальних закладів, шкіл та гімназій на території м. Суми.

Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що:

- на ОСОБА_9 зареєстроване ТОВ «Елівар» (код 38865247), яке протягом 2017-2018 р.р. до ДПІ за місцем реєстрації не звітує, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2017 2018 р.р. на замовлення відділу освіти Сумської районної державної адміністрації є постачальником меблів, а також виконує будівельні роботи з капітального ремонту приміщень Басівської загальноосвітньої школи та Садівської загальноосвітньої школи.

- на ОСОБА_7 зареєстроване ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), але до ДПІ за місцем реєстрації до листопада 2017 р. декларації не подавалися, у січні-лютому 2018 року звітує про відсутність діяльності, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2017 2018р.р. на замовлення відділу освіти Сумської районної державної адміністрації виконує будівельні роботи з капітального ремонту приміщень та покрівлі Садівської загальноосвітньої школи.

- на ОСОБА_5 було зареєстроване ТОВ «Колпро» (код 40464884), яке до ДПІ за місцем реєстрації з березня 2017 р. по 2018 р. не звітує, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2017 2018р.р. на замовлення відділу освіти Сумської районної державної адміністрації виконує будівельні роботи з поточного ремонту В.Чернеччинської середньої загальноосвітньої школи.

Вказані підприємства, згідно сайту електронних закупівель «Prozorro», є учасниками та переможцями державних закупівель.

В дійсності виконання робіт на вищезазначених об`єктах проводиться не в повному обсязі та здійснюється розкрадання державних коштів шляхом внесення до актів виконаних робіт неправдивих відомостей про завищені об`єми виконаних робіт та завищену ціну використаних матеріалів.

На даний час зазначена протиправна діяльність не припинена.

Під час досудового розслідування також встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , фактично веде бухгалтерський облік всіх вищезазначених підприємств, які задіяні в протиправній схемі направленій на розкрадання бюджетних грошових коштів, зазначена особа є безпосереднім виконавцем злочинної схеми.

Під час слідства встановлено, що ОСОБА_4 фактично користується, в тому числі для вчинення вказаних протиправних дій, автомобілем Ніссан Нот (NISSAN NOTE), реєстраційний номер НОМЕР_1 , сірого кольору, що належить їй особисто. На вказаному автомобілі ОСОБА_4 перевозить готівку, комп`ютерну техніку, за допомогою якої здійснює перерахування безготівкових коштів, фіктивні бухгалтерські документи, печатки, інші об`єкти і знаряддя протиправних дій, пов`язаних із розкраданням державних грошових коштів.

Таким чином, у вказаному автомобілі знаходяться предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме предмети та документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Елівар» (код 38865247), ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), ТОВ «Колпро» (код 40464884), ТОВ МАНВП «ЛАН-92» (код 17132974), ТОВ «Юкона Стар» (код 40464884), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) зокрема: договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, акти приймання виконаних будівельних робіт, довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо за 2017-2018 роки, чеки, готівкові грошові кошти, чорнові записи (документи подвійної бухгалтерії), незаповнені бухгалтерські бланки з відбитками печаток підприємств з ознаками фіктивності, печатки перелічених вище підприємств, комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться фіктивна бухгалтерська документація, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, інші носії) на яких зберігаються електронні версії фіктивних бухгалтерських документів, ключі доступів до системи «Клієнт-Банк», мобільні телефони із встановленими програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, кредитні та інші банківські картки на які перераховуються безготівкові кошти для подальшого зняття готівки, інші предмети та документи, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, оскільки нададуть можливість встановити розмір привласнених грошових коштів та будуть використані в подальшому як докази, в тому числі, як речові докази.

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 до суду для розгляду клопотання не з`явився.

Відповідно до ч.4. ст.234 клопотання про обшук розглядається у суді в день його надходження за участю слідчого або прокурора.

Оскільки неявка сторони кримінального провадження, якою подане клопотання про дозвіл на проведення обшуку, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та не доведення вказаних у клопотанні обставин передбачених ч.5 ст.234 КПК України, клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32018200000000045, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.04.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205 та ч.3 ст.191 КК України, задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного і керуючись ст.234 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32018200000000045, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.04.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205 та ч.3 ст.191 КК України залишити без задоволення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1