Ухвала суду № 78538052, 30.11.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/8565/18

1-кс/405/4515/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"30" листопада 2018 р. м. Кропивницький

слідчий суддяЛенінського районногосуду м.Кіровограда ОСОБА_1 ,секретар судовогозасідання ОСОБА_2 ,за участюслідчого ОСОБА_3 ,розглянувши клопотання заступника начальникауправління начальника ВРКПСУ ФРГУ ДФСу Кіровоградськійобласті ОСОБА_3 ,у кримінальномупровадженні,внесеному доЄдиного реєструдосудових розслідувань25.10.2018р.за № 32018120010000056, про надання дозволу на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

слідчий запогодженням ізпрокурором звернувсядо судуз клопотаннямпро наданнядозволу напроведення обшуку автомобіля КАМАЗ 53212, 1988 року випуску, д.н.з. НОМЕР_1 , який на праві власності належить ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), з метою відшукання і вилучення знарядь скоєння кримінального правопорушення, а саме: необлікованої сільськогосподарської продукції, що перевозиться, транспортних засобів, якими вона перевозиться, документів щодо транспортування сільськогосподарської продукції, яка закупається за готівкові кошти і не відображається в бухгалтерській і податковій звітності ФГ «ДЖЕРЕЛО-2» (код 22216166), ПП "АВІТОН-ТРЕЙД" (код 42254832), ТОВ "ІНКОПВЕЙ" (код 42319082), ТОВ "ВІЖНТРЕЙД" (код 42319229), ТОВ «ТРАСХОЛД» (код 42556180), ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ» (код 42556196), ТОВ «ТЕРАТРЕЙД» (код 42255223) та документів щодо обліку перевезеної с/г продукції, вивезеної виготовленої продукції та інші документи фінансово-господарської діяльності ФГ «ДЖЕРЕЛО-2», ПП "АВІТОН-ТРЕЙД", ТОВ "ІНКОПВЕЙ", ТОВ "ВІЖНТРЕЙД", ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», ТОВ «ТЕРАТРЕЙД», які містять відомості про механізм, обставини та наслідки вчинення кримінального правопорушення пов`язаного з умисним ухиленням від сплати податків службовими особами ФГ «ДЖЕРЕЛО-2», ПП "АВІТОН-ТРЕЙД", ТОВ "ІНКОПВЕЙ", ТОВ "ВІЖНТРЕЙД", ТОВ «ТРАСХОЛД», ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ», ТОВ «ТЕРАТРЕЙД та іншими підприємствами реального сектору економіки, чорнові записи, блокноти, грошові кошти, цінності здобуті злочинним шляхом, статутні документи, дозвільні документи (ліцензії та дозволи на здійснення окремих видів діяльності), договори, додатки та специфікації до договорів, додаткові угоди, контракти, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, за 2017-2018 рр.

На обгрунтуванняклопотання зазначив,що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32018120010000056 від 25.10.2018 року за ознаками кримінального, правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , з метою умисного ухилення від сплати податків, протягом 2018 року створили ряд суб`єктів господарювання, а саме: ПП «Авітон Трейд» (код 42254832), ТОВ «Інкопвей» (код 42319082), ТОВ «Віжнтрейд» (код 42319229), ТОВ «ТРАСХОЛД» (код 42556180), ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ» (код 42556196), ТОВ «ТЕРАТРЕЙД» (код 42255223), через які купували необліковану сільськогосподарську продукцію за готівкові кошти без проведення по бухгалтерському та податковому обліках та в подальшому реалізовували зернотрейдерам.

Грошові кошти від реалізованої продукції останніми перераховувались на банківські рахунки зазначених СГД та в подальшому оготівковувались.

За вказаний період на розрахункові рахунки ПП «Авітон Трейд» перераховано грошові кошти у сумі 14 млн. грн., які в подальшому були використані вказаними особами при купівлі/продажі необліковоної сільськогосподарської продукції та у власних потребах, при цьому податки до держаного бюджету сплачені не були.

Таким чином, вказані особи нанесли збитки державному бюджету у вигляді не сплати податків в розмірі 4586,4 тис. грн., а саме: податок з доходів фізичних осіб 2 520 тис. грн. та податок на прибуток - 2066,4 тис. грн.

При розгляді клопотання в суді слідчий підтримав його повністю.

Заслухавши слідчого та вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Відповідно до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходівзабезпечення кримінальногопровадження недопускається,якщо слідчий,прокурор недоведе,що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Одночасно ч.5 ст.234 КПК України визначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчиненокримінальне правопорушення; 2)відшукувані речіі документимають значеннядля досудовогорозслідування; 3)відомості,які містятьсяу відшукуванихречах ідокументах,можуть бутидоказами підчас судовогорозгляду; 4)відшукувані речі,документи абоособи знаходятьсяу зазначеномув клопотанніжитлі чиіншому володінніособи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

При цьому слідчий суддя відзначає, що надані слідчому судді матеріали свідчать про певні обставини кримінального правопорушення та не містять доказів про існування обгрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КПК України, а тому визначені законом підстави для проведення обшуку за даним клопотанням слідчого відсутні.

Керуючись ст. 234, 235, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

відмовити узадоволенні клопотання заступника начальникауправління начальника ВРКПСУ ФРГУ ДФСу Кіровоградськійобласті ОСОБА_3 ,у кримінальномупровадженні,внесеному доЄдиного реєструдосудових розслідувань25.10.2018р.за № 32018120010000056, пронадання дозволуна проведенняобшуку автомобіля КАМАЗ 53212, 1988 року випуску, д.н.з. НОМЕР_1 .

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда ОСОБА_10