Ухвала суду № 78506889, 04.12.2018, Старобільський районний суд Луганської області

04.12.18

ЄУН 431/5194/18

Провадження 1-кс/431/1400/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

04 грудня 2018 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Воронкін О.А.,

за участі секретаря:Савкової Т.Є.,

розглянув винесене по кримінальному провадженню № 32018130000000020 від 03 серпня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Баранова О.Ю., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Литвинюком О. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Баранов О.Ю. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що у провадженні 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.08.2018 року за № 32018130000000020, за фактом здійснення службовими особамиТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) у період часу з 01.01.2017 року по 25.06.2018 року шляхом приховування об'єкту оподаткування за результатами придбання імпортних товарів та їх подальшої реалізації в адресу суб'єктів підприємницької діяльності за готівку без відображення обсягів продажу в податковій звітності, ухилились від сплати ПДВ на суму 6 276 000 гривень.Вказаний факт підтверджується довідкою-меморандумом № 623/12-32-21-03 від 03.08.2018.

Згідно матеріалів, що надійшли від оперативного управління ГУ ДФС у Луганській області (лист від 05.11.2018 №1012/12-32-21-11) встановлено, що до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків задіяні громадяни України: ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4) та ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5), які здійснюють продаж не облікованої продукції виробництва ТОВ «РТ-Текс», за готівку без відображення в бухгалтерській та податковій звітності з частковим перерахуванням не облікованих готівкових коштів на картки АТ «Приватбанк», які фактично знаходяться у використанні ОСОБА_4 та ОСОБА_7

На даному етапі досудового розслідування, для забезпечення його повноти та всебічності, можливості встановлення тіньових, не облікованих грошових потоків, джерел їх походження, обсягів, контрагентів покупців, проведення подальших зустрічних документальних перевірок та зустрічних звірок з особами та суб'єктами господарювання виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів по рахункам ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4) та ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5) за період з 01.01.2017 по 25.06.2018, відкритих у банківських установах, із можливістю ознайомитись з ними та вилучити для використання як доказів у кримінальному проваджені. За допомогою вказаних документів у сукупності з іншими доказами здобутими при здійсненні досудового розслідування можуть бути підтверджені або спростовані факти ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743), тому вони мають доказове значення при з'ясуванні обставин, які підлягають доказуванню.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя вважає, клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Згідно Закону України «Про банки та банківську діяльність» вказану інформацію банк не може надати, оскільки вона відноситься до банківської таємниці і може бути надана банком лише на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у зв'язку з чим розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і неможливість отримати відомості в інший спосіб.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Баранова О.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати начальнику третього ВРКП СУ ФР Стрільцовій Інні Яковлівні, старшому слідчому з ОВС Баранову Олексію Юрійовичу, старшому слідчому з ОВС Лисогору Вадиму Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС Циганковій Яні Сергіївні, прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Литвинюку Олександру Васильовичу, або за їх дорученням іншим співробітникам оперативних та слідчих підрозділів ДФС України, тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), головний офіс якого розташований за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги 50, з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх електронних копій в Сєвєродонецькому відділенні Луганської філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" за адресою Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр. Гвардійський, 28Б., а саме до:

- інформацію стосовно банківських рахунків, які належать та які використовуються ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4) та ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5) за період з 01.01.2017 по 25.06.2018 р.р. із зазначенням та відображенням номерів банківських рахунків та наданням реєстру руху коштів по банківських рахунках на паперових носіях та в електронному вигляді за період з 01.01.2017 по 25.06.2018 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах суб'єкта, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів.

Строк дії ухвали встановити до 03.01.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області О.А.Воронкін