Ухвала суду № 78477652, 30.11.2018, Приморський районний суд м. Одеси

30.11.2018

Справа № 522/19723/18

Провадження № 1-«кс»/522/21011/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 листопада 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Самойленко Д.О., при секретарі Стогнієнко Т.Г., розглянувши клопотання слідчого 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32018100000000100 від 20.08.2018 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в грудні 2017 року невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності за реєстровано ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) та ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) та інші СГД.

Після державної реєстрації зазначених суб’єктів підприємницької діяльності у відповідних державних органах влади, невстановлені слідством особи усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх протиправних дій, використовують реєстраційні, статутні документи, печатки та банківські рахунки ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) та ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) з метою прикриття незаконної діяльності.

Допитаний як свідок засновник та директор ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) та ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) ОСОБА_3, показав, що жодних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) та ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) з іншими СГД не підписував та нікого на це не уповноважував, не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності даних підприємств.

Також ОСОБА_3 показав, що частки статутного фонду ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) та ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) не купував, грошові кошти, майно чи цінні папери в статутний фонд не вносив. Де на даний час можуть знаходитись статутні документи та печатки зазначених підприємств, йому не відомо.

ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) перебуває на податковому обліку в Чорноморському управлінні ГУ ДФС в Одеській області платником ПДВ не зареєстровано, діючого свідоцтва платника ПДВ не має. Також, ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) перебуває на податковому обліку в Південному управлінні м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області платником ПДВ не зареєстровано, діючого свідоцтва платника ПДВ не має.

ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) зареєстровано на митниці як суб’єкт ЗЕД та в серпні 2018 року невстановленими особами укладено зовнішньоекономічний контракт №17/П від 05.02.2018.

Встановлено, що до Одеської митниці ДФС для митного оформлення в режимі «експорт» від імені ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) подано декларацію МД ЕК 10 РР UA 500040/2018/8427 від 16.08.2018 року, щодо відправки за межі митної території України в режимі експорт пшениці для продовольчих потреб 2-го, 3-го, 4-го, 5-го, 6-го класу врожаю 2018 року на загальну суму понад 119,5 млн. грн. Товар за даною митною декларацією відправляється в режимі експорт на підставі зовнішньоекономічного контракту №17/П від 03.08.2018 року укладеного між ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) та нерезидентом BIZ-WORLD.CZ,SPOL.S.R.O. (Чехія).

Громадянин ОСОБА_3 щодо товару, який переміщується в режимі «експорт» ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) показав, що йому нічого не відомо, договорів ЗЕД з підприємствами нерезидентами та будь-яких інших договорів ЗЕД він ніколи не укладав та не підписував, нікого на це не уповноважував і взагалі не знав про їх існування.

В ході проведених заходів з’ясовано, що ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) та ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) зареєстровані на підставну особу без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Таким чином з’ясовано, що ТОВ «Галакс Стаіл» (ЄДРПОУ 41822465) та ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) має ознаки фіктивності та зареєстровані (перереєстровані) з метою залучення їх до незаконної схеми експорту товарів за межі митної території України.

В ході розслідування встановлено, що ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) відкрито рахунки №26002000021299 (українська гривня), №26051000002902 (українська гривня) в ПАТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) (раніше відкриті в ПАТ «ВiЕс Банк» (МФО 325213).

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659), шляхом їх вилучення.

Вилучення вказаних документів дасть можливість у подальшому встановити рух грошових коштів по банківських рахунках, наявність чи відсутність зняття готівки через касу банку, призначити судово-почеркознавчу експертизу на предмет належності підписів, провести позапланову документальну перевірку, встановити ким із службових осіб відкривались дані рахунки. Крім того, на вказаних документах могли зберегтися зафіксовані за допомогою письмових знаків та зображень сліди, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення, а тому, вони можуть мати значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Первинні бухгалтерські документи, які фіксують факти перерахування коштів або зняття готівки з банківських рахунків, відкриття або закриття рахунків, укладення договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, підпису платіжних доручень на перерахування грошових коштів по зазначених рахунках, підпису довіреностей на отримання готівкових коштів по рахунках, необхідні для використання при проведенні експертиз, слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, мають значення документів та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів банківської справи в ПАТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) неможливо встановити та дослідити факти, обставини переведення грошових коштів ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659), а також встановлення кола осіб, відповідальних за проведення операцій даного типу, які передбачається довести за допомогою необхідних документів.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та містяться відомості, що мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно можливість отримати оригінали документів, які знаходяться в ПАТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) та є банківською таємницею ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659).

Також слідчий просить розгляд клопотання провести без виклику особи у володінні якої знаходяться вказані документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

До суду надійшла заява слідчого в якій зазначено, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів він підтримує, та просить провести розгляд за його відсутності.

Відповідно до вимог ч.1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, в зв’язку з чим суд вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого.

У відповідності до ч.4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з’явилися.

Розглянувши клопотання, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити частково, з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надані матеріалі свідчать про те, що відомості про рух грошових коштів ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) та ряд інших документів, які знаходяться у володінні ПАТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) (раніше відкриті в ПАТ «ВiЕс Банк» (МФО 325213), адреса: 01032, м. Київ, вул. Симона Петлюри, 30, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та наданих до суду матеріалів, слідчим було обґрунтовано доведено, що вказана інформація має суттєве доказове значення для встановлення істини по справі, а довести вищенаведені обставини іншим способом не надається можливим.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначеної в клопотанні інформації.

Що стосується вилучення вказаних документів, то слідчим порушуючи відповідне питання в своєму клопотанні, не було належним чином обґрунтовано необхідність вилучення оригіналів вказаних документів, відповідно до п.7 ч.2 ст. 160 КПК України, не зазначенні підстави, з яких для досягнення цілей кримінального провадження неможливо обмежитись вилученими копіями вказаних документів.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 – задовольнити частково.

Надати слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1 або за його дорученням іншим особам, тимчасовий доступ до документів, які перебувають в ПАТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) (раніше відкриті в ПАТ «ВiЕс Банк» (МФО 325213), адреса: 01032, м. Київ, вул. Симона Петлюри, 30, з можливістю ознайомитись з ними та вилучити копії вказаних документів, ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) по рахункам №26002000021299 (українська гривня), №26051000002902 (українська гривня) з дати відкриття по 30.11.2018 р., а саме:

- (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрац ію (перереєстрації) СПД – юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду керівника; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора, керівника, голови правління);

- карток із зразками підписів і відбитком печатки;

- заяв на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) по рахункам №26002000021299 (українська гривня), №26051000002902 (українська гривня) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам вказаного підприємства;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

- договорів та інших документів, на підставі яких ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) по рахункам №26002000021299 (українська гривня), №26051000002902 (українська гривня);

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня по рахунках ТОВ «Лінарес» (ЄДРПОУ 41822659) по рахункам №26002000021299 (українська гривня), №26051000002902 (українська гривня);

- договори – контракти укладені з нерезидентом про придбання – продаж ТМЦ, вантажно-митні декларації, заявки на придбання валюти, тощо.

Ухвала діє протягом 1 /одного/ місяця з дня її постановлення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: