Ухвала суду № 78408562, 27.11.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/44810/18

Провадження № 1-кс/761/30495/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 листопада 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Таганцова Богдана Руслановича, внесене по кримінальному провадженню за № 32015100110000056 від 13.03.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526, м. Київ, провулок Куренівський, 19/5) стосовно клієнта ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДРПОУ 00382496), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Таганцова Б.Р., по кримінальному провадженню за № 32015100110000056 від 13.03.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженком С.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526, м. Київ, провулок Куренівський, 19/5) стосовно клієнта ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДРПОУ 00382496).

Клопотання обґрунтовується тим, що Слідчим управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100110000056 від 13.03.2015 року, щодо службових осіб ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДРПОУ 00382496), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України, процесуальне керівництво у якому проводиться Генеральною прокуратурою України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту №522/28-10-40-20/00382496 від 14.05.2015 року, службові особи ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДР 00382496) в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Готика-ЛТД» (код ЄДР 38388548) та ТОВ «Укрпромінвест-Сервіс» (код ЄДР 39178249) у період з 01.04.2013 по 31.08.2014, які мають ознаки фіктивності, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на прибуток підприємств на загальну суму 17 401 753, 41 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, невстановлені особи здійснили комплекс дій направлених на реєстрацію (перереєстрацію) суб'єктів підприємницької діяльності: ТОВ «Стартбуд МТЛ» (код ЄДР 39342331), ТОВ «Агропромліс» (код ЄДР 31712930) та ТОВ «Компанія «Газенергосервіс Інвест» (код ЄДР 38274563) на підставних осіб без мети ведення підприємницької діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона з використання розрахункових рахунків, печаток та реквізитів вказаних вище суб'єктів підприємницької діяльності.

Також в ході проведення досудового слідства встановлено, що згідно заяви начальника управління безпеки ПАТ «Сбербанк» (код ЄДР 25959784, м.Київ, вул. Володимирська, буд. 46) ОСОБА_3 службові особи ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДР 00382496, м. Вінниця, вул. Театральна, 20, офіс 406), умисно, з корисливих мотивів, вчинили дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності (доведення до банкрутства) ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка»), що завдало великої матеріальної шкоди кредитору - ПАТ «Сбербанк» у розмірі 340 231 814,53 грн., яка у понад 500 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, які містять банківську таємницю (документів відкриття розрахункових рахунків, юридичних справ, прибуткових касових ордерів та документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання за період з 13.07.2017 по 15.11.2018 року, грошових коштів по рахункам, які були відкриті ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДРПОУ 00382496).

Згідно даних ІС «Податковий блок» встановлено, що зазначені підприємства мають відкриті рахунки у ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526), а саме: ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДРПОУ 00382496) рахунок № 2600000147306.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526, м. Київ, провулок Куренівський, 19/5) стосовно клієнта ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДРПОУ 00382496), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять інформацію про фактичне надходження коштів по рахункам, а також осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунку, проведення фінансових операцій.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень за ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України.

Проте, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено «тощо», без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг інформації та документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді, а тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Таганцова Богдана Руслановича, внесене по кримінальному провадженню за № 32015100110000056 від 13.03.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 212, ст.219 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526, м. Київ, провулок Куренівський, 19/5) стосовно клієнта ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДРПОУ 00382496), - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС Таганцову Богдану Руслановичу та іншим слідчим, які входять до групи слідчих у даному кримінальному провадженні, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526, м. Київ, провулок Куренівський, 19/5) стосовно клієнта ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДРПОУ 00382496) рахунок № 2600000147306, що знаходяться в банківській установі ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526, м. Київ, провулок Куренівський, 19/5) за період 13.07.2017 по 15.11.2018 року, а саме:

-виписки про рух грошових коштів по рахунків №2600000147306 - Українська гривня, які належать ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДР 00382496), на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДР

-юридичних справ про відкриття та використання рахунків №2600000147306 - Українська гривня, які належать ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДР 00382496);

-карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунків №2600000147306 - Українська гривня, які належать ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДР 00382496);

-повних даних про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з'єднувались службові особи, в паперовому та електронному вигляді;

-заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки;

-кредитну та депозитну справи;

-копії матеріалів фото, відео нагляду з банкоматів, відділень ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526) на магнітних та паперових носіях, в яких здійснювалось зняття готівкових коштів з вищезазначених рахунків (в тому числі за допомогою карток закріплених за рахунками);

-договорів на встановлення системи «Клієнт - Банк», договору на обслуговування системи "клієнт-банк", акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, відомостей щодо реєстрації вищезазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів, ІР-адрес та повних реквізитів Інтернет-провайдера з 13.07.2017 року по 15.11.2018 року.

-документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526) банківських операцій по рахунках №2600000147306 - Українська гривня, які належать ПАТ «Краплинка» (ПАТ «КЗБН «Росинка») (код ЄДР 00382496), а саме реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу).

Службовим особам ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526, м. Київ, провулок Куренівський, 19/5), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.