Ухвала суду № 78373651, 30.11.2018, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/15337/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 листопада 2018 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді Гребенюка В.В., за участю секретаря судового засідання Мишак І.Ю., слідчого Ігнатенко Н.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Ігнатенко Надії Вікторівни, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 3201800000000124 від 19.09.2018 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Н.В., за погодженням з прокурором відділу прокуратури міста Києва Безкоровайним Б.В., звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ "Твіга Ідея Україна" в період з вересня 2015 р. по грудень 2016 р. відображали взаємовідносини з ТОВ "Ейнштейн ЛТД" (код 39707179), ПП "Протекс Груп" (код 39988775), ПП "Протекс Постач" (код 39980671), ПП "Топ Фіш" (код 40284960), ТОВ "Торгівельний альянс "Меридіан" (код 40044127), ТОВ "Спецінвестленд" (код 40148558), ТОВ "Номос Омас" (код 40359097), ПП "Рітерн" (код 40652851), ТОВ "Променто ЛТД" (код 40809878), ПП "Меверенд" (код 40633954), ПП "Пенлайт" (код 40637215), ТОВ "Фінанс Центр" (код 40538824) з приводу створення рекламних відеороликів, які не відповідали фактичним обставинам господарської діяльності, а також у періоди з 2015 р. по 2017 р. не укладали авторські договори з замовниками з визначення авторської винагороди, в наслідок чого занижено податок на прибуток в розмірі 951 691 грн., та занижено податкові зобов'язання з ПДВ в розмірі 367 359 грн. (всього в розмірі 1 319 050 грн).

Так, з метою отримання копій документів в ТОВ «Твіга Ідея Україна» по взаємовідносинам з контрагентами зазначеними в акті перевірки, до ТОВ «Твіга Ідея Україна» направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України на яку службові особи підприємства відмовились надавати документи спираючись на положення глави 15 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, для встановлення фактичних обставин проведення фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, що містять банківську таємницю, а саме по рахункам ТОВ «Твіга Ідея Україна» відкритих в АТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) №26005011516143 (українська гривня), №26002011517662 (євро), №26001011517618 (долар США), №26056011516169(українська гривня), №26043011679116 (українська гривня), у зв'язку з чим, слідчий звернулася з вищезазначеним клопотанням до суду.

У судовому засіданні слідчий внесене до суду клопотання підтримала, також просила клопотання задовольнити з підстав викладених у ньому. Додала, що іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, не представляється за можливе.

З урахуванням положень ч. 4 ст. 163 КПК України, суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про його задоволення у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні в АТ «Укрсоцбанк» (МФО300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим, воно підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159 - 166 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Ігнатенко Надії Вікторівни у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 3201800000000124, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити;

Надати старшому слідчому з ОВС 7-го СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Ігнатенко Надії Вікторівні тимчасовий доступ та вилучення копій документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю, а саме, комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахункам в паперовому та електронному вигляді, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках ТОВ «Твіга Ідея Україна» (код ЄДРПОУ39481791) відкритих в АТ «Укрсоцбанк» (МФО300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29: а саме №26005011516143 (українська гривня), №26002011517662 (євро), №26001011517618 (долар США), №26056011516169 (українська гривня), №26043011679116 (українська гривня) за період з 01.01.2015 р. по 30.09.2018 р;

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення;

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді;

Виготовлено два примірника ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя В.В. Гребенюк