Ухвала суду № 78348776, 06.12.2018, Михайлівський районний суд Запорізької області

Михайлівський районний суд Запорізької області

Справа № 321/1598/18

Провадження № 1-кс/321/497/2018

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.12.2018 року

Слідчий суддя Михайлівського районного суду Запорізької області Машкіна Н.В., за участю: секретаря судового засідання Бородіної І.В., розглянувши клопотання слідчого Михайлівського ВП Василівського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_1, погоджене прокурором Михайлівського відділу Енергодарської місцевої прокуратури ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, поданого в межах кримінального провадження, внесеного до ЄРДР № 12017080290000041 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Під час досудового розслідування встановлено, що 24.01.2017 року до Михайлівського ВП Василівського ВП ГУ НП в Запорізькій області надійшла заява бухгалтера ТОВ «Лан» ОСОБА_3 про можливу розтрату врожаю зернових у 2016 році службовими особами ТОВ «ЛАН» (ЄДРПОУ 31828460).

Допитаний ОСОБА_3 показав, що з 23.08.2016 року по 31.08.2016 року з критого току та складу ТОВ «Лан» було вивезено та продано (можливо за готівковим розрахунком) можливо не обліковане на підприємстві зерно від урожаю 2016 року - озима пшениця й ячмінь в кількості приблизно 300 тон. Зерно відпускалося на реалізацію й вивозилося за територію Михайлівського району ймовірно в один з портів зерновозом іномаркою (можливо «Сканія») з причепом жовтого кольору з крупними ребрами трикутної форми бортів кузову автомобіля й причепу. Державний номер причепа зерновозу – 9516 ОВ. Вантажність автомобіля з причепом такого класу становить близько 50 тонн. Вказаний автомобіль на підприємство приїжджав 5-6 разів. Завантаження зерна в автомобіль з причепом здійснювали працівники ТОВ «Лан» на тракторному навантажувачі МТЗ-80 на якому працювали ОСОБА_4 та ОСОБА_5, підсобними робочими були ОСОБА_6 та ОСОБА_7 Під час відпустку зернових був задіяний бригадир ТОВ «ЛАН» ОСОБА_8, який керував відвантаженням зерна. Таким чином на думку ОСОБА_3 необхідно провести перевірку законності отримання виручки в сумі близько 1200000 гривень від продажу зазначеного зерна та сплати податку на додану вартість та прибуткового податку в бюджет держави, які можуть складати близько 380000 грн. ОСОБА_3 припускає, що дані суми від продажу зерна на підприємстві не обліковані та відповідно не сплачені податки. Отже, вважає, що державі можуть бути завдані збитки на вказану суму. Крім того, у разі підтвердження зазначених фактів збитки можуть бути завдані і йому, як учаснику підприємства у вигляді не сплати відповідних сум дивідендів від підприємницької діяльності ТОВ «Лан» за 2015 рік. ОСОБА_3 наголосив, що звертаючись із усним повідомленням він звертається не з повідомленням про кримінальне правопорушення, а просить провести перевірку викладених ним фактів і надати їм правову оцінку.

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «ЛАН» ОСОБА_9, показав, що він самостійно веде всю бухгалтерську документацію підприємства. Вся зернова продукція, весь врожай обліковується та передається на збереження працівнику ТОВ «ЛАН» ОСОБА_8 і якщо здійснюється продаж продукції, то це відбувається строго за бухгалтерською документацією з виплатою всіх необхідних податків та платежів. Не обліковану продукцію ТОВ «ЛАН» не продавали, всі продажі були за документами.

Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність у проведенні судово-економічної експертизи.

Однак, призначити вказану експертизу не представляється можливим у зв’язку із тим, що для її проведення необхідно вилучити бухгалтерську документацію ТОВ «Лан» за 2016 рік, а саме:

1.первинні документи бухгалтерського обліку, які містять відомості про залишок у ТОВ «Лан» пшениці та ячменю станом на 01.01.2016 рік;

2.фінансові звіти суб’єкта малого підприємництва за період з 01.01.2016 року по 01.09.2018 року;

3.звіти про основні економічні показники роботи сільськогосподарського підприємства Ф-50-СГ, у період з 01.01.2016 року по 01.09.2018 року;

4.журнал вагаря ТОВ «Лан» за 2016 рік;

5.виписки з книги ТОВ «Лан» наказів, а саме № 23 від 30.092015 рік, наказ № 19 від 10.11.2016 року, наказ № 32 від 30.12.2016 року;

6.реєстр приймання зерна у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року;

7.звіт про рух зернових у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року;

8.прибутково касові ордери у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року;

9.накладні на продаж зерна у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року;

10.податкові накладні у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року;

11.товарно-транспортні накладні у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року.

Під час досудового розслідування, для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів ТОВ «Лан». Вказані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження необхідні для встановлення об’єктивних обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення винної особи у вчиненні вказаного злочину, а також необхідні для проведення судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні. Вказані оригінали документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Іншим способом, окрім отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів ТОВ «Лан», для проведення судово-економічної експертизи не надалося можливим.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, та від повного зібрання під час проведення досудового розслідування матеріалів, залежить правильність надання правової оцінки дій тієї чи іншої особи, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу з одночасним вилученням документів з матеріалів кримінального провадження, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017080200000041 від 25.01.2017 року, які перебувають у приміщенні офісу ТОВ «Лан» за адресою: Запорізька область, Михайлівський район, с. Тимошівка, вул. Калініна, 1-б.

В судове засідання слідчий Цапля О.С. не з’явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов таких висновків.

Під час досудового розслідування, для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучення матеріалів кримінального провадження, внесеному до ЄРДР за № 12017080200000041 від 25.01.2017 року оскільки відомості мають суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документі в, якщо сторона кримінального провадження у клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Внесене слідчим Михайлівського ВП Василівського ВПГУНП України в Запорізькій області ОСОБА_1 клопотання містить достатні дані про здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, а також проте, що документи, до яких слідчий просить надати доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та довести ці обставини іншим способом неможливо.

Враховуючи все вище викладене, приходжу до висновку, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання– задовольнити.

Зобов’язати директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Лан» (код 31828460) ОСОБА_9, надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Лан», а саме:

1.первинні документи бухгалтерського обліку, які містять відомості про залишок у ТОВ «Лан» пшениці та ячменю станом на 01.01.2016 рік;

2.фінансові звіти суб’єкта малого підприємництва за період з 01.01.2016 року по 01.09.2018 року;

3.звіти про основні економічні показники роботи сільськогосподарського підприємства Ф-50-СГ, у період з 01.01.2016 року по 01.09.2018 року;

4.журнал вагаря ТОВ «Лан» за 2016 рік;

5.виписки з книги ТОВ «Лан» наказів, а саме № 23 від 30.092015 рік, наказ № 19 від 10.11.2016 року, наказ № 32 від 30.12.2016 року;

6.реєстр приймання зерна у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року;

7.звіт про рух зернових у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року;

8.прибутково касові ордери у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року;

9.накладні на продаж зерна у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року;

10.податкові накладні у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року;

11.товарно-транспортні накладні у період з 01.01.2016 року по 01.09.2016 року.

з можливістю їх вилучення, які перебувають у приміщенні офісу ТОВ «Лан» за адресою: Запорізька область, Михайлівський район, с. Тимошівка, вул. Калініна, 1-б.

Строк дії ухвали визначити до 06 січня 2019 року.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, підлягає обов’язковому виконанню.

На підставі ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Михайлівського районного суду

Запорізької області ОСОБА_10