Вирок № 78341958, 07.11.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/29492/18-к

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07.11.2018 Печерський районний суд міста Києва в складі:

головуючого - судді Карабаня В.М.,

при секретарі Косовській М.Д.,

за участі прокурора Каніковського В.І.,

за участі захисника ОСОБА_1,

в присутності обвинуваченого ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження з обвинувальним актом відносно:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Київ, українця, громадянина України, маючого середню освіту, фактично зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 раніше не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1, ч. 2 ст. 205, ч. 1, ч. 3 ст. 358 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

У відповідності до обвинувального акту встановлено, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_4, 24 лютого 2017 року, в денний час доби, знаходячись біля будинку №1 по вулиці Івана Мазепи у Печерському районі м. Києва, вступивши в змову з невстановленою слідством особою отримав від невстановленої слідством особи пропозицію підробити документ товариства за грошову винагороду у розмірі 200 (двісті) гривень та умисно підробив офіційний документ, який видається підприємством, а саме установчий документ ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 41823914) шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей, з метою їх використання іншими особами в подальшому.

Для досягнення своєї злочинної мети ОСОБА_2, були надані невстановленій слідством особі копію власного паспорту громадянина України та картку платника податків про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства, при цьому достовірно знаючи, що фактично не буде виконувати будь-які адміністративно-розпорядчі функції, як службова особа ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ», не буде здійснювати фінансово-господарську діяльність товариства, пов'язану з наданням різноманітних послуг та торгівлею товарами фізичним та юридичним особам, визначену в статуті товариства та не має мети досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку від такої діяльності, усвідомлюючи, що здійснює дії спрямовані на перереєстрацію ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» та його придбанні невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, а також, усвідомлюючи, що в подальшому, реєстраційні документи ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ», які надають право на перереєстрацію товариства, проведення підприємницької діяльності та отримання від неї прибутку, будуть використані іншими особами шляхом подання у відповідні державні органи, підробив документ за наступних обставин:

24 лютого 2017 року, в денний період часу доби, знаходячись біля входу до будинку №1 по вулиці Івана Мазепи у Печерському районі м. Києва, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, отримав від невстановленої слідством особи, пропозицію придбати на своє ім'я підприємств (юридичних осіб) за грошову винагороду у розмірі 200 (двісті) гривень за кожну, з метою прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_2 погодився на вище зазначену пропозицію. Того ж дня, на прохання невстановленої слідством особи, ОСОБА_2 взяв свої документи (паспорт громадянина України та код платника податку) та прослідував за адресою: АДРЕСА_2. За вказаною адресою, в приміщенні нотаріуса, ОСОБА_2 підписав надану йому невстановленою слідством особою довіреність від 24.02.2017, якою він уповноважував інших осіб представляти його інтереси, в тому числі в органах державної влади, що дозволило в подальшому невстановленим слідством особам складати, підписувати та подати документи до органів державної реєстрації для створення юридичних осіб засновником яких значився ОСОБА_2

В подальшому, 24.02.2017, в денний час доби, ОСОБА_2, знаходячись біля входу до будинку АДРЕСА_3 у Печерському районі м. Києва, усвідомлюючи противоправний характер дій запропонованих йому невстановленою слідством особою, з корисливих мотивів, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, погодився на таку пропозицію, та реалізовуючи свій злочинний умисел, направлений на підроблення офіційного документу, який видається чи посвідчується підприємством, який надає права або звільняє від обов'язків, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, надав копію свого паспорту громадянина України серії НОМЕР_2, виданого 15.08.2014 Дніпровським РУ ГУ МВС України в м. Києві та картку фізичної особи - платника податків з ідентифікаційним номером НОМЕР_1, невстановленій досудовим розслідуванням особі, яка на підставі цих документів виготовила Протокол №1 Загальних зборів Учасників ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 41823914) від 18.12.2017, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 21.12 2017.

24.02.2017, в денний час доби, ОСОБА_2 знаходячись біля входу до будинку 20/22 на бульварі Лесі Українки у Печерському районі м. Києва достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, підробив, тобто підписав:

- Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 21.12.2017, в який внесені завідомо неправдиві відомості, а саме: ОСОБА_2 не мав наміру займатись фінансово-господарською діяльністю ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» та в подальшому не займався такою діяльністю;

На час підписання наданого ОСОБА_2 документу, останній розумів, що він підробляє офіційний документ ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ», який видається чи посвідчувався підприємством, який надає права або звільняють від обов'язків, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, для надання видимості законного створення (придбання) товариства та подальшого його використання.

Підроблення ОСОБА_2 офіційного документу ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ», який посвідчувався підприємством, які надають права або звільняють від обов'язків, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, дало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, користуватися печатками підприємств, прикриваючись фактом державної реєстрації вказаного підприємства.

Таким чином, ОСОБА_2, обвинувачується у підробленні офіційного документа, який видається підприємством, і який надає право з метою використання його іншою особою, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

Також, ОСОБА_2, 24 лютого 2017 року, в невстановлену слідством дату та час, в денний період часу доби,, знаходячись біля будинку №1 по вулиці Івана Мазепи у Печерському районі м. Києва, вступивши в змову з невстановленою слідством особою отримав від невстановленої слідством особи пропозицію підробити документ товариств за грошову винагороду у розмірі 200 (двісті) гривень та умисно підробив офіційні документи, які видаються підприємствами ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» (код ЄДРПОУ 41620616), ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 41907826), ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП» (код ЄДРПОУ 41902739), ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 41899721), ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН» (код ЄДРПОУ 41824813) шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей, з метою їх використання іншими особами в подальшому.

Для досягнення своєї злочинної мети ОСОБА_2, були надані невстановленій слідством особі копію власного паспорту громадянина України та картку платника податків про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства, при цьому достовірно знаючи, що фактично не буде виконувати будь-які адміністративно-розпорядчі функції, як службова особа ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», не буде здійснювати фінансово-господарську діяльність товариств, пов'язану з наданням різноманітних послуг та торгівлею товарами фізичним та юридичним особам, визначену в статуті товариств та не має мети досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку від такої діяльності, усвідомлюючи, що здійснює дії спрямовані на перереєстрацію ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН» та його придбанні невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, а також, усвідомлюючи, що в подальшому, реєстраційні документи ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», які надають право на перереєстрацію товариств, проведення підприємницької діяльності та отримання від неї прибутку, будуть використані іншими особами шляхом подання у відповідні державні органи, підробив документи за наступних обставин:

Так, в невстановлену слідством дату та час, в денний період часу доби, знаходячись біля входу до будинку №1 по вулиці Івана Мазепи у Печерському районі м. Києва, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, отримав від невстановленої слідством особи, пропозицію придбати на своє ім'я підприємств (юридичних осіб) за грошову винагороду у розмірі 200 (двісті) гривень за кожну, з метою прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_2 погодився на вище зазначену пропозицію. Того ж дня, на прохання невстановленої слідством особи, ОСОБА_2 взяв свої документи (паспорт громадянина України та код платника податку) та прослідував за адресою: АДРЕСА_2. За вказаною адресою, в приміщенні нотаріуса, ОСОБА_2 підписав надану йому невстановленою слідством особою довіреність від 24.02.2017, якою він уповноважував інших осіб представляти його інтереси, в тому числі в органах державної влади, що дозволило в подальшому невстановленим слідством особам складати, підписувати та подати документи до органів державної реєстрації для створення юридичних осіб засновником яких значився ОСОБА_2

В подальшому, 20.07.2017, в денний час доби, ОСОБА_2, знаходячись біля входу до будинку АДРЕСА_3 у Печерському районі м. Києва, усвідомлюючи противоправний характер дій запропонованих йому невстановленою слідством особою, з корисливих мотивів, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, погодився на таку пропозицію, та реалізовуючи свій злочинний умисел, направлений на підроблення офіційного документу, який видається чи посвідчується підприємством, який надає права або звільняє від обов'язків, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, надав копію свого паспорту громадянина України серії НОМЕР_2, виданого 15.08.2014 Дніпровським РУ ГУ МВС України в м. Києві та картку фізичної особи - платника податків з ідентифікаційним номером НОМЕР_1, невстановленій досудовим розслідуванням особі, яка на підставі цих документів виготовила Протокол №1 Загальних зборів Учасників ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» (код ЄДРПОУ 41620616) від 18.12.2017, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 28.09 2017, Протокол №1 Загальних зборів Учасників ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 41907826) від 01.02.2018, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 01.02.2018, Протокол №1 Загальних зборів Учасників ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП» (код ЄДРПОУ 41902739) від 31.01.2018, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 31.01.2018, Протокол №1 Загальних зборів Учасників ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 41899721) від 29.01.2018, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 30.01.2018, Протокол №1 Загальних зборів Учасників ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН» (код ЄДРПОУ 41824813) від 19.12.2017, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 21.12.2017.

20.07.2017, в денний час доби, ОСОБА_2 знаходячись біля входу до будинку 20/22 на бульварі Лесі Українки у Печерському районі м. Києва достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, підробив, тобто підписав:

- Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 28.09.2017, в який внесені завідомо неправдиві відомості, а саме: ОСОБА_2 не мав наміру займатись фінансово-господарською діяльністю ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» та в подальшому не займався такою діяльністю;

- Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 21.07.2017, в який внесені завідомо неправдиві відомості, а саме: ОСОБА_2 не мав наміру займатись фінансово-господарською діяльністю ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ» та в подальшому не займався такою діяльністю;

- Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 01.02.2018, в який внесені завідомо неправдиві відомості, а саме: ОСОБА_2 не мав наміру займатись фінансово-господарською діяльністю ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ» та в подальшому не займався такою діяльністю;

- Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 31.01.2018, в який внесені завідомо неправдиві відомості, а саме: ОСОБА_2 не мав наміру займатись фінансово-господарською діяльністю ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП» та в подальшому не займався такою діяльністю;

- Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 30.01.2018, в який внесені завідомо неправдиві відомості, а саме: ОСОБА_2 не мав наміру займатись фінансово-господарською діяльністю ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ» та в подальшому не займався такою діяльністю;

- Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 21.12.2017, в який внесені завідомо неправдиві відомості, а саме: ОСОБА_2 не мав наміру займатись фінансово-господарською діяльністю ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН» та в подальшому не займався такою діяльністю;

На час підписання наданого ОСОБА_2 документу, останній розумів, що він підробляє офіційні документи ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», які видаються чи посвідчувався підприємством, який надає права або звільняють від обов'язків, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, для надання видимості законного створення (придбання) товариства та подальшого його використання.

Підроблення ОСОБА_2 офіційних документів ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», які посвідчувався підприємством, які надають права або звільняють від обов'язків, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, дало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, користуватися печатками підприємств, прикриваючись фактом державної реєстрації вказаного підприємства.

Таким чином, ОСОБА_2, обвинувачується у вчиненні повторного підроблення офіційних документів, які посвідчуються і видаються підприємством і які надають права з метою використання їх іншою особою, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.

Також, 24 лютого 2017 року, в денний період часу доби, біля входу до будинку №1 по вулиці Івана Мазепи у Печерському районі м. Києва, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_4, отримав від невстановленої слідством особи, пропозицію зареєструвати (перереєструвати) на своє ім'я товариство в органах державної влади за грошову винагороду у розмірі 200 (двісті) гривень.

ОСОБА_2 погодився на вище зазначену пропозицію. Того ж дня, на прохання невстановленої слідством особи, ОСОБА_2 взяв свої документи (паспорт громадянина України та код платника податку) та прослідував за адресою: АДРЕСА_2. За вказаною адресою, в приміщенні нотаріуса, ОСОБА_2 підписав надану йому невстановленою слідством особою довіреність від 24.02.2017, якою він уповноважував інших осіб представляти його інтереси, в тому числі в органах державної влади, що дозволило в подальшому невстановленим слідством особам складати, підписувати та подати документи до органів державної реєстрації для створення юридичних осіб засновником яких значився ОСОБА_2

Так, в подальшому ОСОБА_2 домовився з невстановленою слідством особою про реєстрацію на його ім'я, як засновника підприємства, в органах державної влади юридичної особи - товариства з обмеженою відповідальністю «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 41823914) (далі по тексту ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» (або товариство) за грошову винагороду, без наміру здійснювати законну господарську діяльність та з метою прикриття незаконної діяльності підприємств, з якими здійснювались розрахунки ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» або укладались будь-які угоди (в тому числі договори купівлі-продажу цінних паперів, товарно-матеріальних цінностей або робіт (послуг)) та інших осіб які використовували реквізити, розрахункові рахунки, печатки, штампи та документи ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ».

При цьому, ОСОБА_2, домовився з невстановленою слідством особою про підписання документів по перереєстрації ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ», надання цих документів державному реєстратору для державної реєстрації юридичної особи, а також про те, що до діяльності ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» ОСОБА_2 не буде мати ніякого відношення, а лише буде рахуватись засновником товариства, протиправною діяльністю з використанням товариства будуть займатись інші особи.

Усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ», не маючи мети здійснювати фінансово-господарську діяльність ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ», пов'язану з купівлею-продажем товарно-матеріальних цінностей або робіт (послуг), отриманням та наданням фінансової допомоги у будь-якому вигляді, наданням різноманітних послуг та торгівлею товарами фізичним та юридичним особам, торгівлею цінними паперами, визначену в статуті підприємства, мети досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку від такої діяльності, усвідомлюючи, що здійснює дії спрямовані на реєстрацію товариства та його фактичне заволодіння невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, надав невстановленій слідством особі, з метою підготування документів по реєстрації, копії сторінок власного паспорту громадянина України та копію картки платника податків про присвоєння ідентифікаційного номеру, які в подальшому невстановленими слідством особами були використані для створення статутних та реєстраційних документів, в тому числі: Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 21.12.2017.

У подальшому, бажаючи довести свій злочинний умисел до логічного завершення та отримати, обіцяну йому невстановленою слідством особою, грошову винагороду, ОСОБА_2, у денний час доби, 24.02.2017 року, знаходячись біля входу до будинку 20/22 на бульварі Лесі Українки у Печерському районі м. Києва, достовірно знаючи, що сприяє іншим особам, здійснити створення ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, знаючи, що сприяє іншим особам створити ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» для прикриття незаконної діяльності підприємств, з якими здійснювались розрахунки ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» або укладались будь-які угоди (в тому числі договори купівлі-продажу цінних паперів, товарно-матеріальних цінностей або робіт (послуг)) та осіб які використовували реквізити, розрахункові рахунки, печатки, штампи і документи ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ», реалізовуючи злочинний умисел направлений на вчинення пособництва фіктивному підприємництву, підписав надані невстановленою слідством особою документи, а саме: Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 21.12.2017.

Після підписання вищевказаних документів по створенню ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ», ОСОБА_2, в той же день, передав зазначені документи невстановленій слідством особі, які в подальшому, невстановленою слідством особою було подано до державного реєстратора, на підставі яких 21.12.2017 року проведена державна реєстрація зазначеного підприємства на ім'я ОСОБА_2, за що останній отримав грошову винагороду у розмірі 200 (двісті) гривень.

Незважаючи на те, що ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» зареєстровано на ОСОБА_2 в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців як суб'єкт підприємницької діяльності - юридична особа, останній сприяв у його створенні не з метою здійснення господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, а саме: з метою сприяння суб'єктам господарювання реального сектору економіки у обготівкуванні безготівкових грошових коштів у не обліковану готівку, вчинення фінансових операцій та інших угод з грошовими коштами та іншим майном, здобутих завідомо злочинним шляхом та мінімізації податкових зобов'язань, шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість, валових витрат, внаслідок відображення фіктивних фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ».

Після реєстрації ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» на ім'я ОСОБА_2, виступивши засновником підприємства, останній самостійно підприємницьку діяльність не здійснював, не укладав будь-яких угод з суб'єктами господарювання - резидентами України, жодних цінних паперів не придбавав (купував), не зберігав та не відчужував (продавав), жодних товарно-матеріальних цінностей або робіт (послуг) не придбавав (купував), не зберігав та не відчужував (продавав), нікого на це не уповноважував, договорів купівлі-продажу цінних паперів, товарно-матеріальних цінностей або робіт (послуг) не укладав та нікого на це не уповноважував, актів прийняття передачі цінних паперів та виконання зобов'язань до договорів купівлі продажу цінних паперів не укладав, не користувався печаткою підприємства, не використовував банківських рахунків підприємства, не здійснював перерахування безготівкових грошових коштів по рахункам підприємства, не призначав та не звільняв з посад працівників, а реєстраційні та установчі документи зазначеного підприємства передавав невстановленій слідством особі.

Надання ОСОБА_2, особистих даних, документів, підписання реєстраційних документів ТОВ «ПЕРЕСПЕКТИВА СТАНДАРТ» дало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, в тому числі: укладати угоди з суб'єктами господарювання - резидентами України, які в свою чергу не мали на меті настання реальних наслідків, користуватися печаткою підприємства, використовувати банківські рахунки підприємства, здійснювати перерахування безготівкових грошових коштів по рахункам підприємства, формувати валові витрати підприємствам реального сектору економіки, та здійснювати інші дії з метою прикриття незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків та вчинення фінансових операцій та інших угод з грошовими коштами та іншим майном, здобутих завідомо злочинним шляхом.

Таким чином, ОСОБА_2 обвинувачується у пособництві фіктивному підприємництву, тобто в придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної осиби) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, в не встановлену слідством дату та час, в денний період часу доби, знаходячись біля входу до будинку №1 по вулиці Івана Мазепи у Печерському районі м. Києва, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, отримав від невстановленої слідством особи, пропозицію придбати на своє ім'я підприємств (юридичних осіб) за грошову винагороду у розмірі 200 (двісті) гривень за кожну, з метою прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_2 погодився на вище зазначену пропозицію. Того ж дня, на прохання невстановленої слідством особи, ОСОБА_2 взяв свої документи (паспорт громадянина України та код платника податку) та прослідував за адресою: АДРЕСА_2. За вказаною адресою, в приміщенні нотаріуса, ОСОБА_2 підписав надану йому невстановленою слідством особою довіреність від 24.02.2017, якою він уповноважував інших осіб представляти його інтереси, в тому числі в органах державної влади, що дозволило в подальшому невстановленим слідством особам складати, підписувати та подати документи до органів державної реєстрації для створення юридичних осіб засновником яких значився ОСОБА_2

Так, в подальшому ОСОБА_2 домовився з невстановленою слідством особою про реєстрацію на його ім'я, як засновника підприємства, в органах державної влади юридичних осіб - ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 41473109), ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 41907826), ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП» (код ЄДРПОУ 41902739), ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 41899721), ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН» (код ЄДРПОУ 41824813), ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ» (код ЄДРПОУ 41761434), ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ» (код ЄДРПОУ 41784294), ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» (код ЄДРПОУ 41620616) за грошову винагороду, без наміру здійснювати законну господарську діяльність та з метою прикриття незаконної діяльності підприємств, з якими здійснювались розрахунки ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» або укладались будь-які угоди (в тому числі договори купівлі-продажу цінних паперів, товарно-матеріальних цінностей або робіт (послуг)) та інших осіб які використовували реквізити, розрахункові рахунки, печатки, штампи та документи ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ».

При цьому, ОСОБА_2, домовився з невстановленою слідством особою про підписання документів по перереєстрації ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ», надання цих документів державному реєстратору для державної реєстрації юридичної особи, а також про те, що до діяльності ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» ОСОБА_2 не буде мати ніякого відношення, а лише буде рахуватись засновником товариств, протиправною діяльністю з використанням товариства будуть займатись інші особи.

Усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ», не маючи мети здійснювати фінансово-господарську діяльність ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ», пов'язану з купівлею-продажем товарно-матеріальних цінностей або робіт (послуг), отриманням та наданням фінансової допомоги у будь-якому вигляді, наданням різноманітних послуг та торгівлею товарами фізичним та юридичним особам, торгівлею цінними паперами, визначену в статуті підприємства, мети досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку від такої діяльності, усвідомлюючи, що здійснює дії спрямовані на реєстрацію товариства та його фактичне заволодіння невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, надав невстановленій слідством особі, з метою підготування документів по реєстрації, копії сторінок власного паспорту громадянина України та копію картки платника податків про присвоєння ідентифікаційного номеру, які в подальшому невстановленими слідством особами були використані для створення статутних та реєстраційних документів, в тому числі: Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 29 травня 2017.

У подальшому, бажаючи довести свій злочинний умисел до логічного завершення та отримати, обіцяну йому невстановленою слідством особою, грошову винагороду, ОСОБА_2, у денний час доби, 20.07.2017 року, знаходячись біля входу до будинку 20/22 на бульварі Лесі Українки у Печерському районі м. Києва, достовірно знаючи, що сприяє іншим особам, здійснити створення ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, знаючи, що сприяє іншим особам створити ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» для прикриття незаконної діяльності підприємств, з якими здійснювались розрахунки ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» або укладались будь-які угоди (в тому числі договори купівлі-продажу цінних паперів, товарно-матеріальних цінностей або робіт (послуг)) та осіб які використовували реквізити, розрахункові рахунки, печатки, штампи і документи вище вказаних підприємств, реалізовуючи злочинний умисел направлений на вчинення пособництва фіктивному підприємництву, підписав надані невстановленою слідством особою документи, а саме: Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 28.09.2017, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 23.11.2017, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 01.02.2018, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 01.02.2018, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 01.02.2018, Реєстраційну заяву платника податку на додану вартість від 21.12.2017.

Після підписання вищевказаних документів по створенню ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» ОСОБА_2, в той же день, передав зазначені документи невстановленій слідством особі, які в подальшому, невстановленою слідством особою було подано до державного реєстратора, на підставі яких 28.09.2017 року проведена державна реєстрація зазначеного підприємства на ім'я ОСОБА_2, за що останній отримав грошову винагороду у розмірі 200 (двісті) гривень.

Незважаючи на те, що ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» зареєстровано на ОСОБА_2 в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців як суб'єкт підприємницької діяльності - юридична особа, останній сприяв у його створенні не з метою здійснення господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, а саме: з метою сприяння суб'єктам господарювання реального сектору економіки у обготівкуванні безготівкових грошових коштів у не обліковану готівку, вчинення фінансових операцій та інших угод з грошовими коштами та іншим майном, здобутих завідомо злочинним шляхом та мінімізації податкових зобов'язань, шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість, валових витрат, внаслідок відображення фіктивних фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ».

Після реєстрації ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» на ім'я ОСОБА_2, виступивши засновником підприємства, останній самостійно підприємницьку діяльність не здійснював, не укладав будь-яких угод з суб'єктами господарювання - резидентами України, жодних цінних паперів не придбавав (купував), не зберігав та не відчужував (продавав), жодних товарно-матеріальних цінностей або робіт (послуг) не придбавав (купував), не зберігав та не відчужував (продавав), нікого на це не уповноважував, договорів купівлі-продажу цінних паперів, товарно-матеріальних цінностей або робіт (послуг) не укладав та нікого на це не уповноважував, актів прийняття передачі цінних паперів та виконання зобов'язань до договорів купівлі продажу цінних паперів не укладав, не користувався печаткою підприємства, не використовував банківських рахунків підприємства, не здійснював перерахування безготівкових грошових коштів по рахункам підприємства, не призначав та не звільняв з посад працівників, а реєстраційні та установчі документи зазначеного підприємства передавав невстановленій слідством особі.

Надання ОСОБА_2, особистих даних, документів, підписання реєстраційних документів ТОВ «МАКСИМУС ПРОМ», ТОВ «ВІЛІУС ПРОМ», ТОВ «УЛЬТІМА ГРУП», ТОВ «БАЗИС ІНТЕРПРАЙМ», ТОВ «АНТАЛІЯ ЛАЙН», ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК АДЕЛЬ», ТОВ «ПРОЕКТ КОРПОРЕЙТ», ТОВ «ВІТА КОРПОРЕЙТ» дало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, в тому числі: укладати угоди з суб'єктами господарювання - резидентами України, які в свою чергу не мали на меті настання реальних наслідків, користуватися печаткою підприємства, використовувати банківські рахунки підприємства, здійснювати перерахування безготівкових грошових коштів по рахункам підприємства, формувати валові витрати підприємствам реального сектору економіки, та здійснювати інші дії з метою прикриття незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків та вчинення фінансових операцій та інших угод з грошовими коштами та іншим майном, здобутих завідомо злочинним шляхом.

Таким чином, ОСОБА_2 обвинувачується у пособництві фіктивному підприємництву вчиненого повторно, тобто в повторному придбанні суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.

13 червня 2018 року між прокурором Київської місцевої прокуратури №6 Каніковським В.І., якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні, та обвинуваченим ОСОБА_2, в порядку, передбаченому ст. ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор та ОСОБА_2 дійшли згоди щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій ОСОБА_2 за ч. 5 ст. 27, ч. 1, ч. 2 ст. 205, ч. 1, ч. 3 ст. 358 КК України. Обвинувачений ОСОБА_2 у повному обсязі в межах висунутого обвинувачення беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні даних злочинів. Також сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_2 має понести за вчинення злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1, ч. 2 ст.205, ч. 1, ч. 3 ст.358 КК України, а саме: - за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у виді 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 грн.; - за ч. 2 ст. 205 КК України, у виді 3 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 грн.; - за ч. 1 ст. 358 КК України у виді 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 1 700 грн.; - за ч. 3 ст. 358 КК України у виді обмеження волі на строк 2 років. На підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, призначити ОСОБА_2 покарання у виді 2 років обмеження волі. На підставі ст.75 КК України, звільнити ОСОБА_2 від відбування покарання з іспитовим строком на 1 рік.

Розглядаючи в порядку п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст. ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК України та КК України, просив угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в ній міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачений ОСОБА_2 в судовому засіданні також просив затвердити угоду про визнання винуватості і призначити узгоджену в ній міру покарання, при цьому беззастережно визнав себе винуватим у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1, ч. 2 ст. 205, ч. 1, ч. 3 ст. 358 КК України, за обставин, як вони викладені в обвинувальному акті.

Захисник також просив суд угоду затвердити як таку, що відповідає всім вимогам закону.

Враховуючи те, що обвинувачений ОСОБА_2 не оспорював фактичні обставини справи, і як встановлено судом, він правильно розуміє зміст цих обставин, будь-які сумніви у добровільності та істинності його позиції відсутні, заслухавши думку учасників судового розгляду та, роз'яснивши положення ч. 3 ст. 349 КПК України, суд визнав недоцільним дослідження інших доказів по кримінальному провадженню, обмежившись допитом обвинуваченого та дослідженням доказів, що характеризують його особу.

Оцінюючи зазначене та усі докази по справі у їх сукупності, суд приходить до висновку, що вина обвинуваченого ОСОБА_2 в інкримінованих йому кримінальних правопорушеннях доведена повністю.

Відповідно до ст. 66 КК України обставиною, що пом'якшує покарання обвинуваченого, є його щире каяття у вчиненому.

Згідно ст. 67 КК України обставини, що обтяжують покарання обвинуваченого, відсутні.

При обранні міри покарання обвинуваченому суд враховує наступні обставини справи:

- ступінь тяжкості вчинених обвинуваченим кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1, ч. 2 ст. 205, ч. 1, ч. 3 ст. 358 КК України, які віднесені кримінальним законом до категорії злочинів невеликої тяжкості;

- особу обвинуваченого ОСОБА_2 який на обліку у лікаря - психіатра та лікаря-нарколога не перебуває, тимчасово не працює, раніше не судимий.

За таких обставин, відповідно до вимог ст. 65 КК України щодо законності, справедливості, обґрунтованості та індивідуалізації покарання, п. 2 Постанови Пленуму Верховного Суду України від 24.10.2003 року № 7 "Про практику призначення судами кримінального покарання", згідно з яким суди повинні призначати покарання менш суворе - особам, які щиро розкаялись у вчиненому, активно сприяли розкриттю кримінального правопорушення, тощо, з метою перевиховання та виправлення обвинуваченого, попередження вчинення ним нових кримінальних правопорушень, суд вважає за необхідне призначити обвинуваченому ОСОБА_2 покарання із застосуванням ст. 70 КК України у вигляді обмеження волі із застосуванням ст. 75 КК України, звільнивши ОСОБА_2 від покарання з випробуванням з іспитовим строком та покладанням обов'язків, передбачених ч. 1 ст. 76 КК України :

Цивільні позови по справі не заявлено.

Судові витрати відсутні.

Долю речових доказів слід вирішити відповідно до ст.100 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 314, 373, 374 та 475 КПК України, суд, -

З А С У Д И В :

Затвердити угоду від 13 червня 2018 року між прокурором Київської місцевої прокуратури №6 Каніковським В.І. та обвинуваченим ОСОБА_2 про визнання винуватості.

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні римінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1, ч. 2 ст. 205, ч. 1, ч. 3 ст. 358 КК України і призначити йому узгоджене сторонами покарання:

-за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, та призначити покарання у виді 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 грн..

-за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, та призначити покарання у виді 3 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 грн.

-за ч.1 ст. 358 КК України та призначити покарання у виді 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 1 700 грн.

-за ч.3 ст. 358 КК України та призначити покарання у виді обмеження волі на строк 2 років.

Відповідно до вимог ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим визначити обвинуваченому ОСОБА_2 остаточне покарання у виді 2 (двох) років обмеження волі.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_2 від відбування покарання у виді обмеження волі з випробуванням з іспитовим строком на 1 (один) рік.

На підставі ст. 76 КК України на період іспитового строку покласти на ОСОБА_2 обов'язки:

- періодично з'являтись для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.

Вирок набирає законної сили через тридцять днів з дня його проголошення, у разі не подачі на нього апеляції.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України до Київського апеляційного суду через Печерський районний суд м. Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копію вироку негайно вручити прокурору і обвинуваченому.

Суддя В.М. Карабань