Ухвала суду № 78334408, 03.12.2018, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.12.2018 Справа №607/24239/18

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Дуда О.О., за участю секретаря судового засідання Добрянської О.І., за участю слідчого з ОВС другого відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, –

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017211180000061 від 08.11.2017 за фактами вчинення шахрайських дій з коштами державного бюджету службовими особами ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (код ЄДРПОУ 36993049) та умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Газ-Пласт-Буд» та ТОВ «Проф БУД» (код ЄДРПОУ 41884500) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 190, ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, звернувся до суду із клопотанням, у якому просить надати дозвіл слідчому з ОВС 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, слідчому з ОВС 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_6, начальнику 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7, за їх дорученням заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10Д, начальнику відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_11, начальнику відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_12, заступнику начальника відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_13, завідувачу сектора викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_14, старшому оперуповноваженому з ОВС сектору організації оперативно – розшукової діяльності ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_15, завідувачу сектора організації оперативно – розшукової діяльності ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_16, завідувачу оперативно – аналітичного сектору ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_17, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_18, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_19, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_20, старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_21, старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_22 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м. Київ, вул. Десятинська, 4/6), та можливість вилучити їх оригінали, а за їх відсутності завірені копії, а саме: 1. інформацію про рух коштів по рахунках: 26006022897701 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1); 26252100549350 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2); 26007022893801 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3); 26001025237501 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4); 26258101124091 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4); 26204901454863 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4); за період з 01.01.2017 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по дату винесення ухвали, (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ); 2. оригіналів (при відсутності - їх копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_4); 3. оригіналів документів (при відсутності - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та закриття рахунків ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4). 4. оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк» (заява щодо встановлення системи «Клієнт-Банк»; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», та інші), а також протоколи системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з’єднання (включаючи години, хвилини та секунди з’єднання), електронне ім’я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта. 5. оригіналів чеків, видаткових ордерів, меморіальних ордерів, платіжних доручень, видаткових касових ордерів інших документів про отримання та внесення готівкових коштів по вказаних рахунках, що належать ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4), за період з 01.01.2017 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по дату винесення ухвали. 6. інформацію про інші наявні банківські карткові та розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4), за період з 01.01.2017 по дату винесення ухвали (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття). 7. матеріалів фото - та відео фіксації внесення та зняття готівкових коштів по вищевказаних рахунках, що належать ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4), за період з 01.01.2017 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по дату винесення ухвали (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття), із зазначенням адрес банків та банкоматів, часу і дати проведення фінансових операцій. 8. оригіналів документів про інкасацію готівкових грошових коштів, валютних та інших цінностей (міжбанківських договорів, подорожніх шляхових листів, договорів з товариством та фізичними особами-підприємцями, супровідних відомостей, ордерів, карток та інших) по вищевказаних рахунках, що належать ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4), за період з 01.01.2017 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по дату винесення ухвали (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття). 9. оригінали довіреностей, доручень на представництво з усіх питань щодо користування та розпорядження коштами по рахунку вищевказаних рахунках, ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4), за період з 01.01.2017 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття рахунку) по дату винесення ухвали (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття рахунку).

Як вбачається із клопотання та доданих до нього матеріалів, встановлено, що службові особи ТОВ «Газ-Пласт-Буд» (до 14.05.2018 місце реєстрації знаходилося за адресою: Тернопільська обл., м. Кременець, вул. Березина, 2, на даний час місце реєстрації – м. Київ, Шевченківський р-н, вул. Ярославів Вал, 33) та ТОВ «Проф БУД» (м. Тернопіль, вул. Крушельницької, 18/904), внаслідок заниження об’єкту оподаткування, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток та ПДВ за 2017-2018 роки на суму 3,2 млн. грн., що є великими розмірами.

Так, відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Газ-Пласт-Буд» та ТОВ «Проф БУД» протягом 2017-2018 років здійснюють придбання товарів (робіт, послуг) за готівкові кошти без відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності. Водночас, вартість проведених операцій товариствами завищується шляхом їх документального оформлення від ризикових суб’єктів господарської діяльності, у тому числі ТОВ «Алькод» (код ЄДРПОУ 40709079) та ТОВ «Оріант» (код ЄДРПОУ 40798348) та інших. Крім того, ТОВ «Газ-Пласт-Буд» та ТОВ «Проф БУД» завищили валові витрати за вказаний період шляхом документального відображення придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) від підконтрольних фізичних осіб-підприємців, у тому числі від ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3) та ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2).

Також, матеріалами досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Газ-Пласт-Буд», під час виконання робіт з реконструкції адмінбудинку Великогаївської сільської ради (Тернопільський р-н, с. Великі Гаї, вул. Галицька, 47), запроектовано використання матеріалів марки «Cerezit», однак фактично (всупереч договірній ціні) здійснювалася закупка дешевих аналогів, які не мають відповідних сертифікатів якості. Так, на момент внесення відомостей до ЄРДР за даним фактом, ТОВ «Газ-Пласт-Буд» освоїло близько 50% коштів (при загальній вартості реконструкції вказаного об’єкту 8,74 млн. грн.), що призвело до неправомірного заволодіння коштів обласного бюджету на суму понад 400 тис. грн.

Так, відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Газ-Пласт-Буд» та ТОВ «Проф БУД» протягом 2017-2018 років здійснюють придбання товарів (робіт, послуг) за готівкові кошти без відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності. Водночас, вартість проведених операцій товариствами завищується шляхом їх документального оформлення від ризикових суб’єктів господарської діяльності, у тому числі ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4). Крім того, ТОВ «Газ-Пласт-Буд» та ТОВ «Проф БУД» завищили валові витрати за вказаний період шляхом документального відображення придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) від підконтрольних СГД.

Так, відповідно до бази даних ГУ ДФС у Тернопільській області «Податковий блок», у АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м. Київ, вул. Десятинська, 4/6) знаходяться відомості про рух коштів по наступних рахунках: 26006022897701 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1); 26252100549350 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2); 26007022893801 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3); 26001025237501 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4); 26258101124091 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4); 26204901454863 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4).

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи те, що інформація про рух коштів вищевказаних суб’єктів господарської діяльності, картки з взірцями відтисків печатки та підписів, та інші речі і документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, а також є необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи вказаних документів, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів і речей, що можуть перебувати у володінні АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м. Київ, вул. Десятинська, 4/6), та можливість їх вилучити, а тому з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, просить клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи – суб’єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Із врахуванням того, що вказана інформація сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, –

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів – задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, слідчому з ОВС 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_6, начальнику 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7, за їх дорученням заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10Д, начальнику відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_11 ОСОБА_30, начальнику відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_12, заступнику начальника відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_13, завідувачу сектора викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_14, старшому оперуповноваженому з ОВС сектору організації оперативно – розшукової діяльності ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_15, завідувачу сектора організації оперативно – розшукової діяльності ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_16, завідувачу оперативно – аналітичного сектору ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_17, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_18, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_19, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_20, старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_21, старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_22 на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м. Київ, вул. Десятинська, 4/6), із можливістю вилучити їх оригінали, а за їх відсутності завірені копії, а саме:

1. інформацію про рух коштів по рахунках:

- 26006022897701 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1);

- 26252100549350 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2);

- 26007022893801 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3);

- 26001025237501 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4);

- 26258101124091 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4);

- 26204901454863 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4);

за період з 01.01.2017 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 03.12.2018 року, (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ).

2. оригіналів (при відсутності - їх копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4);

3. оригіналів документів (при відсутності - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та закриття рахунків ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4).

4. оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк» (заява щодо встановлення системи «Клієнт-Банк»; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», та інші), а також протоколи системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з’єднання (включаючи години, хвилини та секунди з’єднання), електронне ім’я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

5. оригіналів чеків, видаткових ордерів, меморіальних ордерів, платіжних доручень, видаткових касових ордерів інших документів про отримання та внесення готівкових коштів по вказаних рахунках, що належать ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4), за період з 01.01.2017 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 03.12.2018 року.

6. інформацію про інші наявні банківські карткові та розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4), за період з 01.01.2017 року по 03.12.2018 року (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття).

7. матеріалів фото - та відео фіксації внесення та зняття готівкових коштів по вищевказаних рахунках, що належать ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4), за період з 01.01.2017 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 03.12.2018 року (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття), із зазначенням адрес банків та банкоматів, часу і дати проведення фінансових операцій.

8.оригіналів документів про інкасацію готівкових грошових коштів, валютних та інших цінностей (міжбанківських договорів, подорожніх шляхових листів, договорів з товариством та фізичними особами-підприємцями, супровідних відомостей, ордерів, карток та інших) по вищевказаних рахунках, що належать ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4), за період з 01.01.2017 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 03.12.2018 року (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття).

9.оригіналів довіреностей, доручень на представництво з усіх питань щодо користування та розпорядження коштами по рахунку вищевказаних рахунках, ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_4), за період з 01.01.2017 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття рахунку) по 03.12.2018 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття рахунку).

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_31