Ухвала суду № 78229679, 22.11.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/6691/18

Провадження №1-кп/405/262/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Кропивницький 22 листопада 2018 року

Ленінський районний суд м. Кіровограда в складі:

головуючого – судді Мягкого О.В.,

при секретарі Яровій Н.В.,

за участю прокурора Кобернюка Є.В.,

захисника-адвоката ОСОБА_1,

обвинуваченого ОСОБА_2

розглянувши в залі суду у відкритому підготовчому судовому засіданні клопотання захисту про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.09.2018 № 32018120010000053 за обвинуваченням ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_2, українки, громадянки України, маючої на утриманні неповнолітню дитину, зареєстровану за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3 та проживаючої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, судиму вироком Ленінського районного суду м. Кіровограда від 23.05.2018 за ч. 1 ст. 185, ч. 2 ст. 185 КК України до покарання у виді позбавлення волі строком на 2 роки із звільненням від відбування покарання з випробуванням строком 1 рік, вироком Ленінського районного суду м. Кіровограда від 27.06.2018 за ч. 2 ст. 185 КК України до покарання у виді позбавлення волі строком на 3 роки із звільненням від відбування покарання з випробуванням строком 2 роки, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в :

Органом досудового слідства ОСОБА_2 обвинувачується в умисному створенні суб’єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2 у серпні 2016 року перебуваючи у м. Кропивницькому, точне місце не встановлено, зустрілась з своїм знайомим ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, проживаючий: ІНФОРМАЦІЯ_6, (матеріали стосовно якого виділені в окреме провадження), який запропонував за грошову винагороду в 1200 (одну тисячу двісті) гривень зареєструвати на її ім’я одне підприємство (юридичну особу).

Крім того, ОСОБА_3 (матеріали стосовно якого виділені в окреме провадження) пояснив ОСОБА_2, що після реєстрації на її ім’я юридичної особи вона буде тільки рахуватися директором та засновником підприємства, але відношення до господарської діяльності мати не буде, всі документи, печатки, електронні ключі по підприємству будуть знаходитись у ОСОБА_3 (матеріали стосовно якого виділені в окреме провадження) та невстановлених слідством осіб матеріали відносно яких виділені в окреме провадження.

ОСОБА_2 погодилася взяти участь у реєстрації юридичної особи на своє ім’я, за грошову винагороду та будучи співвиконавцем фіктивного підприємництва діючи з попереднім умислом з корисних мотивів без мети здійснювати господарську діяльність з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб пов’язаної з проведенням «безтоварних операцій», «оготівкування коштів» в кінці липня 2016 року передала ОСОБА_3 (матеріали стосовно якого виділені в окреме провадження) копію свого паспорту та ідентифікаційного номеру для складання документів та перереєстрації на своє ім’я підприємства (юридичної особи).

В подальшому ОСОБА_2 будучи співвиконавцем фіктивного підприємництва діючи з попереднім умислом з корисних мотивів без мети здійснювати господарську діяльність з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб пов’язаної з проведенням «безтоварних операцій», «оготівкування коштів» на прохання ОСОБА_3 01.08.2016 прибула до Кіровоградської міської ради за адресою м. Кропивницький, вулиця Велика Перспективна, будинок 41 де реалізуючи злочинний умисел ОСОБА_3 та інших не встановлених осіб, матеріали щодо яких виділені в окреме провадження, спрямований на вчинення фіктивного підприємництва підписала надані ОСОБА_3 готові надруковані наступні документи: опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії, «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» ТОВ «Тарга Актив» від 01.08.2016, заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи ТОВ «Тарга Актив» від 01.08.2016.

Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА_2 діючи умисно, на прохання ОСОБА_3, матеріали стосовно якого виділені в окреме провадження, з метою реалізації його злочинного умислу щодо прикриття незаконної діяльності, яка полягала у проведенні безтоварних операцій та оготівкування коштів 31.08.2016 підписала документи по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ТОВ «Тарга Актив» №26007013050698, №26052013050698, №26008001050698 у ПАТ «СБЕРБАНК», 02.09.2016 підписала документи по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ТОВ «Тарга Актив» №2600325081, № НОМЕР_1 у ПАТ «ПУМБ».

Окрім вищеперелічених, жодних інших дій щодо створення та ведення господарської діяльності ТОВ «Тарга Актив» ОСОБА_2 не вчиняла, жодних первинних бухгалтерських документів та договорів від імені даного підприємства не складала та не підписувала, послуги, сільськогосподарську та іншу продукцію нікому не відвантажувала та ні від кого не отримувала.

Аналізом руху коштів по рахунках ТОВ «Тарга Актив» відкритих в ПАТ «СБЕРБАНК» встановлено, що за період з 31.08.2016 по 12.09.2017 року всього на рахунки підприємства надійшло 11 539 753, 00 грн. по операціях, які фактично не відбувались, за нібито оплату за товар без ПДВ та в подальшому були оготівковані. Вказані операції в податковій звітності ТОВ „Тарга Актив” не відображені.

На розрахункові рахунки ТОВ «Тарга Актив» відкриті в ПАТ «ПУМБ» надходили кошти від суб’єктів господарювання в тому числі: ТОВ «Маспалла ЛТД» (код 40704250) - 11 539 753, 00 грн. з призначенням платежу оплата за товар, згідно договору №19.09-16 від 19.09.2016, без ПДВ.

Аналізом руху коштів по вищеперелічених рахунках ТОВ «Тарга Актив» відкритих в ПАТ «ПУМБ» встановлено, що за період з вересня 2016 по 12.09.2017 року всього на рахунки підприємства надійшло 20 345 320, 96 грн. по операціях, які фактично не відбувалися, за нібито оплату за товар без ПДВ чи поповнення рахунку через БПК (Банківські Платіжні Картки) та в подальшому були оготівковані. Вказані операції в податковій звітності ТОВ «Тарга Актив» не відображені.

На розрахункові рахунки ТОВ «Тарга Актив» відкриті в ПАТ «ПУМБ» надходили кошти від суб’єктів господарювання в тому числі: ТОВ «Маспалла ЛТД» (код 40704250) загальна сума 6 109 213, 00 грн. з призначенням платежу оплата за товар, згідно договору №19.09-16 від 19.09.2016, без ПДВ; ТОВ «Агротрейдінг ЛТД» (код 40297083) загальна сума 4 502 818, 00 грн. з призначенням платежу оплата за товар, згідно договору №101011-16 від 01.11.2016 без ПДВ; ТОВ «Фрілон» (код 40297083) загальна сума 2 110 000, 00 грн. з призначенням платежу оплата за товар по рахунку №34 від 08.11.2016, без ПДВ; ТОВ «ТД «Система» (код 40092542) загальна сума 3 610 000 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно угоди №0112 від 26.11.2016, без ПДВ; ТОВ «Нові електро системи» (код 34545200) загальна сума 173 346, 18 грн. з призначенням платежу оплата згідно договору переуступки боргу №112 від 01.12.2016, без ПДВ; ПП «Екосплав» (код 31550475) загальна сума 1 379 003, 93 грн., з призначенням платежу погашення заборгованості по договору уступки права вимоги №45 від 23.11.2016 без ПДВ; ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643) загальна сума 539 652, 66 грн., з призначенням платежу погашення заборгованості, згідно договору переуступки боргу № 12 від 01.12.2016р. без ПДВ; ТОВ «Монтажуніверсал» (код 32264085) загальна сума 69 500 грн. з призначенням платежу часткова оплата згідно договору переуступки №1 від 15.12.2016 без ПДВ; ТОВ «Сільгоспгрупсервіс» (код 40294213) загальна сума 285 000 грн. з призначенням платежу оплата за товар, згідно договору №112-16 від 01.12.2016 р., без ПДВ.

Вчинення дій, пов’язаних із реєстрацією ТОВ «Тарго Актив» на ім’я ОСОБА_2, підписанням первинних документів підприємств від імені ОСОБА_2, як директора, без відома останньої, отримання печаток, отримання можливості відкриття банківських рахунків, банківських карток до них, та можливості перерахування на них та з них грошових коштів, надало змогу невстановленим слідством особам, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, здійснювати незаконну діяльність, яка полягала у здійсненні безтоварних операцій з підприємствами-юридичними особами реального сектору економіки в тому числі: ТОВ «Маспалла ЛТД» (код 40704250), ТОВ «Агротрейдінг ЛТД» (код 40297083), ТОВ «Фрілон» (код 40297083), ТОВ «ТД «Система» (код 40092542), ТОВ «Нові електро системи» (код 34545200), ПП «Екосплав» (код 31550475), ТОВ «Еталонбудсервіс» (код 32692643), ТОВ «Монтажуніверсал» (код 32264085), ТОВ «Сільгоспгрупсервіс» (код 40294213), що призвело до заниження податкового зобов’язання у таких підприємств та виведення грошових коштів у «тінь».

Обвинувачена ОСОБА_2 в судовому засіданні заявила клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв’язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності за пред’явленим обвинуваченням. Вказала, що оскільки з дня вчинення кримінального правопорушення минуло 2 роки, то кримінальне провадження підлягає закриттю, відповідно до ст. 49 КК України.

Захисник-адвокат ОСОБА_1 підтримав клопотання своєї підзахисної, вказавши на підстави до застосування ст.49 КК України.

Прокурором в судовому засіданні вказано на обґрунтованість клопотання.

Заслухавши думку учасників кримінального провадження, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню за таких підстав.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження ОСОБА_2 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, яке мало місце в серпні 2018 року. Відповідно до класифікації злочинів, визначеній ст.12 КК України, дане кримінальне правопорушення відноситься до категорії злочинів невеликої тяжкості.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: два роки – у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

За таких обставин, за наявності обставин на звільнення ОСОБА_2 на підставі спливу строків давності, суд вважає, що ОСОБА_2 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження стосовно неї закриттю, у зв’язку із закінченням строків давності.

Керуючись п. 1 ч. 2 ст. 284, ст.ст. 285-288, 369-372, 375, 376, 392, 395 КПК України, ст. 49 КК України, суд,

п о с т а н о в и в :

клопотання ОСОБА_2 про звільнення від кримінальної відповідальності, у зв'язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, у кримінальному внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.09.2018 №32018120010000053 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити.

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, звільнити від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі ст. 49 КК України, у зв'язку з закінченням строків давності.

Кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.09.2018 №32018120010000053 за обвинуваченням ОСОБА_2, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Кропивницького апеляційного суду через Ленінський районний суд м. Кіровограда протягом 7 днів з моменту оголошення.

Суддя Ленінського районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_4