Ухвала суду № 78210308, 28.11.2018, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/16649/18

н/п 1-кс/766/16740/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.11.2018 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання прокурора прокуратури Херсонської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі 17.08.18 за матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України №0551/2018/ДСК від 25.07.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження № 32018230000000105 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, щодо створення невстановленими особами ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків ряду СГД в період 2017- 2018 рр.

ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) зареєстровані в м. Херсоні та перебувають на обліку в Херсонській ОДПІ Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі, засновником, керівником та бухгалтером останніх є одна особа ОСОБА_2, СГД протягом 2017 – 2018 років не звітують про здійснення господарської діяльності чи наявність будь-яких активів та найманих працівників.

Допитаний ОСОБА_2 повідомив про не причетність до діяльності ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637).

Матеріали за обвинуваченням ОСОБА_2 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України виділено в окреме провадження за № 32018230000000114 та останні спрямовано на розгляд суду.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017- 2018 рр на рахунки ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) відкриті в Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) від ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051), ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483), ТОВ «Трейдвелс» (код за ЄДР 41186526), ТОВ «Комплекс Продторг» (код за ЄДР 41543762), ТОВ «Клінстек» (код за ЄДР 40351957), ТОВ «Ділонг» (код за ЄДР 41928867), ОСОБА_3 (код за ЄДР НОМЕР_1), ТОВ «Альфа Спецторг» (код за ЄДР 41526239), ТОВ ТД «Фінанс-про» (код за ЄДР 40984920), ТОВ «Сруббудагроінвест» (код за ЄДР 40544786), ПП «Херсонбудресурси» (код за ЄДР 41587878), ТОВ «Тріалан» (код за ЄДР 40371030), ТОВ «Дайрект про» (код за ЄДР 40878742) та інших СГД надходили кошти у вигляді оплати за продукцію.

Вказані кошти в подальшому знімались готівкою невстановленими особами через каси та банкомати ПАТ КБ «Приватбанк».

Зазначені факти свідчать про відображення в бухгалтерському обліку ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) безтоварних операцій направлених на сприяння в ухиленні від сплати податків СГД-контрагентам та додатково виведення з обігу зазначених СГД коштів, шляхом перерахування останніх на рахунки ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) та зняття останніх у вигляді готівки.

Додатково за результатами відпрацювання по ланцюгу постачання встановлено, кошти, які надходили на рахунки ТОВ «Трейдвелс» (код за ЄДР 41186526) та які в подальшому були перераховані на рахунок ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) додатково зараховувались на рахунки ПП «Херсон-Метпостач» (код за ЄДР 41910210).

ПП «Херсон-Метпостач» (код за ЄДР 41910210) зареєстровано Херсонською міською радою Херсонської області 02.02.18 на даний момент податкова адреса СГД: м.Харків, Iндустрiальний р-н, вул. Миру, буд. 82, засновником та керівником СГД є ОСОБА_4 (НОМЕР_2, адреса реєстрації: м.Днiпро, вул. Перемоги, буд. 25) розмір внеску до статутного фонду – 2 552 000,00 грн.

Встановлено, що при здійсненні діяльності ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210) використовувало розрахункові рахунки відкриті в Херсонській філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» ОСОБА_5 (МФО 352479), а саме: №260002052204543 (українська гривня), №26041052204593 (українська гривня), №2605352201012 (українська гривня), №26057052202158 (українська гривня), №26002052211116 (українська гривня), №26058052203974 (українська гривня), №26055052206684 (українська гривня).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Херсонської філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», ОСОБА_5 (МФО 352479) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам №260002052204543 (українська гривня), №26041052204593 (українська гривня), №2605352201012 (українська гривня), №26057052202158 (українська гривня), №26002052211116 (українська гривня), №26058052203974 (українська гривня), №26055052206684 (українська гривня), які належать ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків.

- копії документів юридичної справи ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- угоди та інші документи, на підставі яких ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахункик, платіжні доручення по рахункам №260002052204543 (українська гривня), №26041052204593 (українська гривня), №2605352201012 (українська гривня), №26057052202158 (українська гривня), №26002052211116 (українська гривня), №26058052203974 (українська гривня), №26055052206684 (українська гривня), які належать ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210), за весь період обслуговування рахунків.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Прокурор в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369–372, 395 КПК України, слідчий суддя –

у х в а л и в :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл Херсонській філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», ОСОБА_5 (МФО 352479) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210) та надати копії документів, які перебувають у володінні Херсонської філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», ОСОБА_5 (МФО 352479) за адресою за адресою м. Херсон, пр.Ушакова, 43, та містять вказані вище відомості прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури області ОСОБА_1 та старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_6, або особі за їх дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам №260002052204543 (українська гривня), №26041052204593 (українська гривня), №2605352201012 (українська гривня), №26057052202158 (українська гривня), №26002052211116 (українська гривня), №26058052203974 (українська гривня), №26055052206684 (українська гривня), які належать ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків.

- копії документів юридичної справи ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- угоди та інші документи, на підставі яких ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам №260002052204543 (українська гривня), №26041052204593 (українська гривня), №2605352201012 (українська гривня), №26057052202158 (українська гривня), №26002052211116 (українська гривня), №26058052203974 (українська гривня), №26055052206684 (українська гривня), які належать ПП «ХЕРСОН-МЕТПОСТАЧ» (код за ЄДР 41910210), за весь період обслуговування рахунків.

Встановити строк дії ухвали строком до 28. 12.2018 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя