Ухвала суду № 78179567, 28.11.2018, Тернівський міський суд Дніпропетровської області

Справа № 194/206/17

Номер провадження 1-кс/194/496/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 листопада 2018 року слідчий суддя Тернівського міського суду Дніпропетровської області Солодовник І.С., за участю секретаря судового засідання Сафонової А.Г., прокурора Тернівського відділу Павлоградської місцевої прокуратури Дніпропетровській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання прокурора Тернівського відділу Павлоградської місцевої прокуратури Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 42017041880000015 від 28.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення. передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Тернівського відділу Павлоградської місцевої прокуратури Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 42017041880000015, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що посадові особи ТОВ «Крайт» та ПП «ВВД» протягом 2016-2017 років, за результатами проведених процедур державних закупівель, замовником яких був Відділ освіти Тернівської міської ради Дніпропетровської області, під виглядом масла вершкового, виготовленого з натуральних вершків, умістом жиру 72,5%, фасоване у пачки по 200 гр., виготовленого за ДСТУ: 4399:2005 «Масло вершкове. Технічні умови», надаючи супровідні накладні та декларації виробника, який засвідчує якість продукції, виробником якої є ПАТ «Вільнянський маслозавод» та ТОВ «Вільнянський молокозавод» збували до загальноосвітніх та дошкільних навчальних закладів неякісну молочну продукцію.

Під час досудового розслідування, встановлено наступне. Відділом освіти Тернівської міської ради протягом грудня 2015 – січня 2016, через електронну систему відстеження державних закупівель https://ips.vdz.ua/ua розміщено оголошення щодо проведення державних закупівель, шляхом відкритих торгів, а також запиту цінових пропозицій молочної продукції, а саме – масла вершкового з умістом жиру 72,5%, яке повинно відповідати вимогам ДСТУ 4399:2005 «Масло вершкове. Технічні умови», загальною кількістю товарів 5505 кг, на суму 350614 грн..

Згідно документації конкурсних торгів до процедури вищевказаної закупівлі, замовник в особі Відділу освіти Тернівської міської ради встановив технічні вимоги закупівлі: Масло вершкове з коров’ячого молока умістом жиру 72,5 мас.% фасоване у пачки по 200 гр., загальний обсяг поставки – 5505 кг, умови поставки – раз на тиждень до загальноосвітніх, а також дошкільних навчальних закладів м. Тернівка.

За результатами здійснення державних закупівель, шляхом запиту цінових пропозицій, переможцем визнано ТОВ «Крайт», цінова пропозиція якого склала 307179 грн., з розрахунку 55 грн. 80 коп. за кілограм, та в подальшому, між Відділом освіти Тернівської міської ради Дніпропетровської області та ТОВ «Крайт» укладено договір на постачання продуктів харчування (договір № 29 від 04.02.2016р.).

В ході перевірки матеріалів документації з конкурсних торгів на вищевказану закупівлю масла вершкового, встановлено, що посадові особи учасника ТОВ «Крайт», яке здійснює підприємницьку діяльність з постачання продуктів харчування, у т.ч. молочної продукції, в обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі, який пропонують постачати до загальноосвітніх та дошкільних навчальних закладів на території м. Тернівка, до складу цінової пропозиції долучили документ – копію декларації виробника від 23.12.2015 року, засвідчену печаткою ПАТ «Вільнянський маслозавод для документів № 2» (код ЄДРПОУ 00445593), якою постачальник посвідчує якість продукту «масло вершкове умістом жиру 72,5%, фасоване у пачки 200 гр.», виготовленого на потужностях ПАТ «Вільнянський маслозавод», на замовлення ТОВ «Вільнянський молокозавод» (код ЄДРПОУ: 38993915), засвідчене печаткою № 2 ПАТ «Вільнянський маслозавод», яке він (постачальник) зобов’язується постачати згідно технічних умов тендерної документації.

Крім того, до цінової пропозиції посадовими особами ТОВ «Крайт» долучено висновок Державної санітарно-епідеміологічної експертизи від 26.03.2008 року № 05.03.02-04/17399 щодо відповідності виробленої продукції – масла «Селянського» солодковершкового з умістом жиру 72,5%, виробленого на потужностях ПАТ «Вільнянський маслозавод» (код ЄДРПОУ: 00445593).

В подальшому, згідно протоколу оцінки пропозицій конкурсних торгів цінових пропозицій, за результатами оцінки пропозицій конкурсних торгів на закупівлю вершкового масла, складеного за результатами вищевказаної процедури державної закупівлі, переможцем обрано саме ТОВ «Крайт», як найбільш вигідну пропозицію.

04.02.2016 року, за результатами проведення процедури державних закупівель між Відділом освіти Тернівської міської ради Дніпропетровської області та ТОВ «Крайт» укладено договір про закупівлю товарів за державні кошти, предметом якого, було масло вершкове з коров’ячого молока з умістом жиру 72,5% на загальну суму 307179 грн..

Водночас, згідно рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 15.09.2015 року № 908/3331/15, ПАТ «Вільнянський маслозавод» визнано банкрутом, судом відкрито ліквідаційну справу та призначено ліквідатора, тобто станом на 17.12.2015 року, вищевказане підприємство не могло здійснювати будь-яких господарських операцій, у т.ч. щодо виробництва та продажу продукції, вказаної у декларації виробника.

Крім того, відповідно до листа ТОВ «Вільнянський молокозавод» від 28.02.2017 року № 26, останній зазначив, що протягом 2015 року не постачав молочну продукцію ТОВ «Крайт».

За таких обставин, наявні підстави вважати, що посадові особи ТОВ «Крайт» до Відділу освіти Тернівської міської ради Дніпропетровської області надали завідомо-неправдиві документи, а саме декларацію виробника ПАТ «Вільнянський маслозавод», що посвідчує якість продукції, яку пропонувало збувати ТОВ «Крайт» до навчальних закладів на території м. Тернівка, а також висновок СЕС, який підтверджує відповідність технічних та якісних характеристик масла вершкового вимогам нормативно-правової документації, виробником якої є ПАТ «Вільнянський маслозавод», який на момент подання вказаних документів визнано банкрутом та господарських операцій проводити не могло.

Водночас, на даний час виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а також дозвіл на вилучення (здійснення виїмки) оригіналів, або дублікатів документів: обліково-реєстраційної справи ТОВ «Крайт» (ЄДРПОУ 24601394); довідки форми 1-ДФ ТОВ «Крайт» (ЄДРПОУ 24601394) податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку за період з 01.10.2015 року по 01.01.2017 року; податкових декларацій з податку на прибуток та розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Додаток № 5) за період з 01.10.2015 року по 01.01.2017 року; податкових декларацій з податку на додану вартість та розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Додаток № 5) за період з 01.10.2015 року по 01.01.2017 року; відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних стосовно виданих та отриманих ТОВ «Крайт» (ЄДРПОУ 24601394) податкових накладних та розрахунків коригування за період з 01.07.2015 року по 01.01.2017 року; відомостей (повідомлень) Державній фіскальній службі та її територіальним органам про прийняття працівників на роботу щодо працевлаштованих працівників ТОВ «Крайт» (ЄДРПОУ 24601394) за період з 01.07.2015 року по 01.01.2017 року; відомостей щодо відкритих рахунків в комерційних банках ТОВ «Крайт» (ЄДРПОУ 24601394) за період з 01.07.2015 року по 01.01.2017 року.

Прокурор також зазначає, що вказані документи необхідні для підтвердження чи спростування відношення посадових осіб ТОВ «Крайт» до скоєння кримінального правопорушення, а також повного та всебічного розгляду кримінального провадження, за допомогою яких, орган досудового слідства зможе підтвердити чи спростувати факт складання та видачі завідомо неправдивих документів посадовими особами ТОВ «Крайт», що стали підставою для визнання вказаного підприємства переможцем державних закупівель, а також укладення договору закупівлі за державні кошти та будуть використанні під час досудового розслідування.

Оригінали вищевказаних документів можуть перебувати у Державній податковій інспекції Новокадацького району м. Дніпра Головного управління ДФС в Дніпропетровській області, оскільки вказаний контролюючий орган забезпечує достовірність та повноту обліку платників податків. Крім того, згідно з витягом з Єдиного державного реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців ТОВ «Крайт» перебуває на обліку у ДПІ Новокадацького району ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Крім того, прокурор зазначає, що вилучення зазначених у клопотанні документів в електронному та паперовому вигляді надасть можливість здійснити їх огляди та долучити до матеріалів кримінального провадження в якості доказів (речових доказів, документів), які мають значення у кримінальному провадженні, а також використати експертом під час проведення експертиз, у т.ч. судової економічної експертизи.

В зв’язку з чим, прокурор просить суд надати тимчасовий доступ до зазначених вище оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю, а також дозвіл на вилучення (здійснення виїмки) оригіналів, або дублікатів цих документів, які знаходяться у розпорядженні ДПІ у Новокодацькому районі ГУ ДФС України в Дніпропетровській області.

Прокурор Ніколайчук В.А. просив проводити засідання без фіксування процесу за допомогою технічних засобів та задовольнити клопотання.

Представник ДПІ у Новокодацькому районі ГУ ДФС України в Дніпропетровській області в судове засідання не з’явився, про день, час та місце судового засідання повідомлений своєчасно та належним чином, про що свідчить телефонограма, яка міститься в матеріалах справи.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутністю осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до частини першої ст. 16 Закону України від 02 жовтня 1992 року № 2657-XII «Про інформацію» податкова інформація – сукупність відомостей і даних, що створені або отримані суб’єктами інформаційних відносин у процесі поточної діяльності і необхідні для реалізації покладених на контролюючі органи завдань і функцій у порядку, встановленому Податковим кодексом України.

Посадові особи контролюючих органів зобов’язані: не допускати розголошення інформації з обмеженим доступом, що одержується, використовується, зберігається під час реалізації функцій, покладених на контролюючі органи (п.п. 21.1.6 п. 21.1 ст. 21 ПКУ).

Відповідно до ст. 21 Закону України від 02 жовтня 1992 року № 2657-XII «Про інформацію» інформацією з обмеженим доступом є конфіденційна, таємна та службова інформація.

Зважаючи на характер інформації, яка міститься в документах, до яких прокурор просить здійснити тимчасовий доступ, є з обмеженим доступом (конфіденційною), яка у відповідності до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України віднесена до охоронюваної законом таємниці.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В наданих прокурором матеріалах та досліджених в судовому засіданні міститься достатньо підстав вважати, що документи, до яких прокурор просить здійснити тимчасовий доступ, перебувають у володінні ДПІ у Новокодацькому районі ГУ ДФС України в Дніпропетровській області та можуть містити інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і мають суттєве значення з метою долучення до матеріалів кримінального провадження в якості доказів (речових доказів, документів), які мають значення у кримінальному провадженні, а також використання експертом під час проведення експертиз, у т.ч. судової економічної експертизи.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 163, 164 КПК України, сідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора Тернівського відділу Павлоградської місцевої прокуратури Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 42017041880000015 від 28.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України - задовольнити.

Надати прокурору Тернівського відділу Павлоградської місцевої прокуратури Дніпропетровській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю, з метою вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів або дублікатів документів, які знаходяться у володінні ДПІ у Новокодацькому районі ГУ ДФС України в Дніпропетровській області, а саме: обліково-реєстраційної справи ТОВ «Крайт» (ЄДРПОУ 24601394); довідки форми 1-ДФ ТОВ «Крайт» (ЄДРПОУ 24601394) податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку за період з 01.10.2015 року по 01.01.2017 року; податкових декларацій з податку на прибуток та розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Додаток № 5) за період з 01.10.2015 року по 01.01.2017 року; податкових декларацій з податку на додану вартість та розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Додаток № 5) за період з 01.10.2015 року по 01.01.2017 року; відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних стосовно виданих та отриманих ТОВ «Крайт» (ЄДРПОУ 24601394) податкових накладних та розрахунків коригування за період з 01.07.2015 року по 01.01.2017 року; відомостей (повідомлень) Державній фіскальній службі та її територіальним органам про прийняття працівників на роботу щодо працевлаштованих працівників ТОВ «Крайт» (ЄДРПОУ 24601394) за період з 01.07.2015 року по 01.01.2017 року; відомостей щодо відкритих рахунків в комерційних банках ТОВ «Крайт» (ЄДРПОУ 24601394) за період з 01.07.2015 року по 01.01.2017 року.

Виконання ухвали доручити прокурору Тернівського відділу Павлоградської місцевої прокуратури ОСОБА_1, слідчому СВ Тернівського ВП Павлоградського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2.

Ухвала може бути виконана протягом одного місяця з дня її постановлення.

Роз’яснити положення ст. 166 КПК України, а саме, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: І.С. Солодовник