Ухвала суду № 78176604, 16.11.2018, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/16852/18

Провадження № 1-кс/592/8027/18

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 листопада 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участю секретаря Клюшник В.Г., слідчого Чебишева М.В., розглянув клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чебишева М.В. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № 32018200000000069 від 24.07.2018 , за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ПАТ «Сумихімпром»(код 05766356) в липні, вересні та листопаді 2004 року, шляхом відображення в податковому обліку закупівлі товарно-матеріальних цінностей від фіктивного підприємства ТОВ «Енергохолдинг» (код 32495090), завищили податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 774540 гривень.

Вищезазначене підтверджується актом перевірки від 05.07.2007 № 73/23-606/05766356 та податковим повідомленням рішенням від 16.07.2007 №0000832320/0/16, яке постановою Верховного Суду України від 20.06.2018 (справа №818/4137/13-а, провадження №К/9901/4145/18) визнано чинним. Зазначена судова справа (№818/4137/13-а, провадження №К/9901/4145/18), щодо оскарження акта перевірки від 05.07.2007 № 73/23-606/05766356 та податкового повідомленням рішенням від 16.07.2007 №0000832320/0/16, перебуває в Сумському окружному адміністративному суді.

Крім того, на даний час необхідно залучити до матеріалів кримінального провадження копії декларацій з податку на додану вартість ВАТ «Сумихімром» за липень, вересень, листопад 2004 року з усіма додатками до них, копії податкових накладних ТОВ «Енергохолдинг» №171 від 30.06.2004 року, №215 від 29.07.2004 року, №232 від 31.08.2004 року, №279 від 28.09.2004 року, №324 від 31.10.2004 року та копію договору №01-07-04 від 24.05.2004 року з усіма додатками до нього.

Виходячи з вищевикладеного, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів судової справи №818/4137/13-а (провадження №К/9901/4145/18), яка перебуває в Сумському окружному адміністративному суді, для вилучення копій декларацій з податку на додану вартість ВАТ «Сумихімром» за липень, вересень, листопад 2004 року з усіма додатками до них, копій податкових накладних ТОВ «Енергохолдинг» №171 від 30.06.2004 року, №215 від 29.07.2004 року, №232 від 31.08.2004 року, №279 від 28.09.2004 року, №324 від 31.10.2004 року та копії договору №01-07-04 від 24.05.2004 року з усіма додатками, з метою залучення до матеріалів кримінального провадження. Вказані документи будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути з повідомленням особи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація, але у судове засідання представник особи не з'явився..

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити копії зазначених документів для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документів які знаходяться в судовій справі №818/4137/13-а (провадження №К/9901/4145/18) яка перебуває в Сумському окружному адміністративному суді а саме:

-копій декларації з податку на додану вартість за липень, вересень, листопад 2004 року з усіма додатками до них;

-копій податкових накладних ТОВ «Енергохолдинг» №171 від 30.06.2004 року, №215 від 29.07.2004 року, №232 від 31.08.2004 року, №279 від 28.09.2004 року, №324 від 31.10.2004 року;

-копій договору №01-07-04 від 24.05.2004 року з усіма додатками.

Тимчасовий доступ до документів має надати - Сумський окружний адміністративний суд.

3. Строк дії ухвали - до 16.12.2018 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чебишеву Максиму Романовичу.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова