Ухвала суду № 78141501, 23.11.2018, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/4137/18

Справа № 754/15855/18

У Х В А Л А

Іменем України

23 листопада 2018 року Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Колегаєва С.В., при секретарі Брежнєвій В.О., розглянувши клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Пилипенка А.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100000000218 від 30.10.2018 року за ч.1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

12 листопада 2018 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Пилипенка А.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Еліт Груп», по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100000000218 від 30.10.2018 року за ч.1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100000000218 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Еліт Груп» (код ЄДРПОУ: 32073593) за ознаками злочину передбаченого ч.І ст. 212 КК України.

В своєму клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ГОВ «Еліт Груп» (код ЄДРПОУ: 32073593, розташованого за адресою: 01030. м. Київ. Рейтарська, буд. №18. кв.№1) стосовно фінансово- господарських відносин з ТОВ «Фост-Агрос» (код ЄДРПОУ: 41709620), ТОВ «БК «Будівельна Столиця» (код ЄДРПОУ: 40946199) та ТОВ «Укрбудтранс Компані» (код ЄДРПОУ: 41041724) та надати можливість вилучити оригінали цих документів у ТОВ «Еліт Груп» (код ЄДРПОУ: 32073593), а саме: - документів фінансово-господарської діяльності: договори з додатками (контракти, угоди), договори-доручення, видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт (послуг), акти прийому передачі, актів звірок, актів надання послуг, реєстри оплати, платіжні доручення, виписки по банківським рахункам, розрахунки користування вартісних та кількісних показників, довідки 1-ДФ, прибуткові та видаткові касові ордери: журнал реєстрації довіреностей; регістри, в яких ведеться облік (нумерація) складених та отриманих податкових накладних; оборотно-сальдові відомості по рахункам № 281, 631, 6441, 311; документи, що підтверджують використання придбаних товарів: списання на виробництво, чи продаж: регістри бухгалтерського обліку по рахункам № 701, 702, 703, 704; регістри бухгалтерського обліку по рахункам №94, 90, 281 ТОВ «Еліт Груп» (код ЄДРПОУ: 32073593), що свідчать про взаємовідносини з ТОВ «Фост-Агрос» (код ЄДРПОУ: 41709620). ТОВ «БК «Будівельна Столиця» (код ЄДРПОУ: 40946199) та ТОВ «Укрбудтранс Компані» (код ЄДРПОУ: 41041724) за період з 01.11.2017 року по 30.10.2018 рік; - первинний Статут Товариства, статути із змінами; посадові інструкції та положення на службових осіб ТО В «Еліт Груп: накази про призначення та звільнення службових осіб та працівників ТОВ «Еліт Груп» (код СДРПОУ: 32073593) за період з 01.06.2017 року по 30.10.2018 рік; податкові декларації з податку на прибуток та податкові декларації з податку на додану вартість з додатками та уточнюючими розрахунками за період з 01.11.2017 року по 30.10.2018 рік; - документів (сертифікати на продукцію, сертифікати походження тощо), що підтверджують якість та походження продукції, яка виступала предметом фінансово-господарських відносин; -довіреності виписані службовими особами ТОВ «Еліт Груп» на водіїв, експедиторів, на отримання вантажів (продукції) від вантажовідправників; табелі робочого часу водіїв, експедиторів ГОВ «Еліт Груп»; договори (угоди), акти прийому-передачі щодо використання, оренди (лізингу), суборенди між власниками автомобілів та ТОВ «Еліт Груп» (код ЄДРПОУ: 32073593), а також з іншими підприємствами (фізичними особами-підприємцями) по автомобілям, які використовувались на ТОВ «Еліт Груп» (код ЄДРПОУ: 32073593) за період за період з 01.11.2017 року по 30.10.2018 рік; маршрутні (дорожні) листи: довіреності на право керування (управління), виписані (надані, отримані) щодо використання та передачі автомобілів за період за період з 01.11.2017року по 30.10.2018 рік.

Клопотання слідчого розглядається за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи та речі, оскільки слідчий в клопотанні послався на реальну загрозу зміни або знищення інформації до якої потрібен доступ, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з'явився, до суду подав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність, клопотання підтримує, просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 5, ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні просить надати доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Еліт Груп», по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100000000218 від 30.10.2018 року за ч.1 ст. 212 КК України,.

Лише в тому випадку, якщо сторона кримінального провадження, крім передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України обставин також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Однак, слідчим ці вимоги закону були недотримані, слідчим не доведено, що інформація яку він просить надати, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість іншими ж способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, слідчим не дотримані вимоги ч. 7 ст. 163 КПК України, а саме звертаючись з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів в оригіналах, слідчим не наведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення, або, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Крім того, ч. 4 ст. 132 КПК України передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. З клопотання слідчого та долучених до нього матеріалів не вбачається, що слідчий використав всі надані йому законом можливості для отримання потрібних йому речей і документів без застосування заходу забезпечення кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 235, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшому слідчому управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Пилипенку А.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Еліт Груп», по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100000000218 від 30.10.2018 року за ч.1 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -