Ухвала суду № 78134963, 27.11.2018, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/22241/18

УХВАЛА

27 листопада 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., з участю секретаря судового засідання Редько К.О., розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_1 (далі слідчий) про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, в межах кримінального провадження № 32018180000000050 від 17.09.2018 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Вікбудсервіс» код 40201768, ТОВ «Аівент Груп» код 39529272, ТОВ «Аівент» код 37702163, ТОВ «Теплокор УА» код 40208412, ТОВ «Айсчер» код 40215765, ТОВ «Айхата» код 40209243, ТОВ «Грандмайстер» код 35658872, ТОВ «Гранд Девелопер» код 39529216, ТОВ «Грандмайстер Груп» код 38403597, ПП «І.В.С.-ОСОБА_2» код 35510163, вчинене за пособництва ряду осіб, за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3, у якому просить надати тимчасовий доступ до документів (інформації) перелік яких наведено у клопотанні, які знаходяться у володінні ТОВ «Сільвер-Принт» (код 30637884, 02094 м. Київ, вул. Гната Хоткевича, 22); клопотання розглянути без виклику володільця майна.

Слідчий у клопотанні вказує, що ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1), ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2) являючись службовими особами ТОВ «Грандмайстер УА» (код ЄДРПОУ 40208978), з метою прикриття незаконної діяльності щодо безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для реального сектору економіки, створили вищевказані субєкти господарської діяльності від імені яких документально відображають фіктивні фінансово-господарські операції з суб'єктами реального сектору економіки щодо псевдо постачання/придбання товарів за рахунок підміни номенклатури товару. При цьому, з метою документального відображення походження товару та отримання готівкових коштів зазначені особи використовують ПП «Будіндустріяресурс» (код ЄДРПОУ 32038585), ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_3), ТОВ «Грейдвент» (код ЄДРПОУ 37443932), ТОВ «Профітулс» (код ЄДРПОУ 38764152), ТОВ «Кріо-Терм» (код ЄДРПОУ 4071795), ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_4), які фактично здійснюють реалізацію будівельних матеріалів кінцевому споживачу за готівкові кошти, а в бухгалтерському та податкових обліках відображають для вищевказаних підприємств, в діях вказаних осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за що передбачена ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

28-29.09.2018 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/17509/18 від 21.09.2018, проведено обшук за адресою м. Київ, вул. Гната Хоткевича, 22 офіс №303, №304, №305, №306, №307, у ході якого, згідно протоколу обшуку від 28.09.2018, виявлено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вікбудсервіс», ТОВ «Аівент Груп», ТОВ «Аівент», ТОВ «Теплокор УА», ТОВ «Айсчер», ТОВ «Айхата», ТОВ «Грандмайстер», ТОВ «Гранд Девелопер», ТОВ «Грандмайстер Груп», ПП «І.В.С.-ОСОБА_2», інші документи, предмети, речі, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, згідно ухвали слідчого судді, та які можуть свідчити про вчинення злочину, осіб, які причеті до вчинення злочину.

Слідчий вказує, що у кримінальному провадженні виникла необхідність в отримання інформації та її документального підтвердження стосовно оренди (суборенди) офісних, інших приміщень вищевказаними СГД за адресою м. Київ, вул. Гната Хоткевича, 22.

В адресу ТОВ «Сільвер-Принт» (код 30637884, 02094 м. Київ, вул. Гната Хоткевича, 22) скеровано запит №8228/10/17-00-23-02 від 26.10.2018 про надання копії документів, які свідчать про оренду приміщень вищевказаними СГД. Проте, від ТОВ «Сільвер-Принт» надійшов лист №4 від 06.11.2018 про відмову у наданні відомостей, копій вказаних документів.

Покликаючись на наведене, з метою підтвердження або спростування фіктивності ТОВ «Вікбудсервіс», ТОВ «Аівент Груп», ТОВ «Аівент», ТОВ «Теплокор УА», ТОВ «Айсчер», ТОВ «Айхата», ТОВ «Грандмайстер», ТОВ «Гранд Девелопер», ТОВ «Грандмайстер Груп», ПП «І.В.С.-ОСОБА_2», проведення останніми безтоварних операцій, слідчий вказує на необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів у ТОВ «Сільвер-Принт» щодо оренди останніми приміщень за адресою м. Київ, вул. Гната Хоткевича, 22, та отримання їх копії, оскільки інформація яка у них знаходиться, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах, зокрема щодо осіб якими укладались договори оренди, інше, можуть бути використані при допитах, предявлення документів під час проведення слідчих дій, інших слідчих, процесуальних діях.

Іншим способом, ніж вилучити копії документів у ТОВ «Сільвер-Принт» неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий для розгляду клопотання не зявився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно доч.1ст.159КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Оскільки у клопотанні слідчим наведено достатньо підстав, які відповідають вимогам встановленим ч.5 ст. 163 КПК України, що документи, про йдеться у клопотанні, знаходяться ТОВ «Сільвер-Принт», і вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області, ОСОБА_1, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_2, ОСОБА_10, ОСОБА_11, тимчасовий доступ до документів які знаходяться у ТОВ «Сільвер-Принт» (код 30637884, 02094 м. Київ, вул. Гната Хоткевича, 22), а саме:

?щодо проведених фінансово-господарських, інших операцій протягом 2016-2018 років із ТОВ «Грандмайстер Груп», код ЄДРПОУ 38403597, ТОВ «Вікбудсервіс», код ЄДРПОУ 40201768, ТОВ «Аівент Груп», код ЄДРПОУ 39529272, ТОВ «Теплокор УА», код ЄДРПОУ 40208412, ПП «І.В.С.-ОСОБА_2», код ЄДРПОУ 35510163, ТОВ «Гранд Девелопер», код ЄДРПОУ 39529216, ТОВ «Аівент», код ЄДРПОУ 37702163, ТОВ «Айсчер», код ЄДРПОУ 40215765, ТОВ «Айхата», код ЄДРПОУ 40209243, ТОВ «Грандмайстер», код ЄДРПОУ 35658872), зокрема щодо оренди, суборенди офісних, інших приміщень за адресою 02094 м. Київ, Деснянський р-н, вул. Гната Хоткевича, 22, (договори оренди, суборенди, платіжні документи, накладні, видаткові накладні, акти, інші документи щодо проведених операцій),

?щодо орендарів, суборендарів приміщень за адресою 02094 м. Київ, Деснянський р-н, вул. Гната Хоткевича, 22 офіс №303, №304, №305, №306, №307 протягом 2016-2018 років,

?надати відомості чи мають право, повноваження орендарі приміщень за адресою 02094 м. Київ, Деснянський р-н, вул. Гната Хоткевича, 22 офіс №303, №304, №305, №306, №307, передавати в суборенди приміщення, якщо так, то чи обовязкове повідомлення орендодавця,

?чи передавали орендарі приміщень за адресою 02094 м. Київ, Деснянський р-н, вул. Гната Хоткевича, 22 офіс №303, №304, №305, №306, №307 протягом 2016-2018 років орендовані приміщення у суборенду для інших субєктів господарювання, громадян, зокрема ТОВ «Грандмайстер Груп», ТОВ «Вікбудсервіс», ТОВ «Аівент Груп», ТОВ «Теплокор УА», ПП «І.В.С.-ОСОБА_2», ТОВ «Гранд Девелопер», ТОВ «Аівент», ТОВ «Айсчер», ТОВ «Айхата», ТОВ «Грандмайстер», якщо так надати копії відповідних документів,

?відомості про звернення до ТОВ «Сільвер-Принт» протягом 2016-2018 років ТОВ «Грандмайстер Груп», ТОВ «Вікбудсервіс», ТОВ «Аівент Груп», ТОВ «Теплокор УА», ПП «І.В.С.-ОСОБА_2», ТОВ «Гранд Девелопер», ТОВ «Аівент», ТОВ «Айсчер», ТОВ «Айхата», ТОВ «Грандмайстер», їх службові особи, працівники, засновники, представники, щодо оренди приміщень, наміру оренди приміщень, за адресою 02094 м. Київ, Деснянський р-н, вул. Гната Хоткевича, 22 офіс №303, №304, №305, №306, №307, з можливістю отримати копії зазначених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Доля В.А.