Постанова № 7805750, 09.11.2009, Бережанський районний суд Тернопільської області

Справа № 4 – 123 / 2009 рік

ПОСТАНОВА

09 листопада 2009 року Бережанський районний суд Тернопільської області в складі: головуючого судді Крамаря В. М.

при секретарі Осадці М. Ю.

з участю прокурора Бурика О. М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Бережанах подання слідчої СВ Бережанського РВ УМВС України в Тернопільської області про проведення позапланової виїзної документальної ревізії ТзОВ „Радана”,-

ВСТАНОВИВ:

09 листопада 2009 року слідча СВ Бережанського РВ УМВС України в Тернопільської області звернулася в суд з поданням про проведення позапланової виїзної документальної ревізії ТзОВ „Радана”.

В поданні слідча вказала, що в її провадженні знаходиться кримінальна справа № 151629, яка порушена 28 травня 2009 року відносно посадових осіб ТзОВ „Радана”, за ознаками злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 202 Кримінального кодексу України.

В справі встановлено, що посадові особи ТзОВ „Радана”, в порушення вимог ч. 3 ст. 4 Закону України „Про інвестиційну діяльність”, ст. 9 Закону України „Про ліцензування”, абзацу 2 частини 1 статті 2, статей 3 - 5 Закону України “Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю”, та п. 1.7 Ліцензійних умов, розроблених відповідно до вимог Закону України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг”, не отримавши у встановленому законом порядку дозвіл – ліцензію впродовж 2006 – 2008 років укладали інвестиційні договори та приймали кошти від фізичних осіб на будівництво багатоквартирних житлових будинків в м. Бережанах по вул. Хатки, 119 а та вул. Пушкіна, 1.

Внаслідок здійснення діяльності, в порушення вказаного законодавства, що не допускає провадження небанківськими фінансовими установами діяльності із залучення коштів фізичних осіб – установників управління майном для фінансування об’єктів будівництва без отримання ліцензії, посадові особи ТзОВ „Радана” залучив кошти фізичних осіб на будівництво будинків в сумі 460 тис. грн. В результаті вказаної діяльності підприємство незаконно отримало дохід у великих розмірах.

Крім цього, посадовими особами ТзОВ „Радана”, маючи на меті заволодіти чужим майном шляхом обману та зловживання довірою, за відсутності земельних ділянок, проектно – кошторисної документації та відповідної матеріально – технічної бази, укладено трьохсторонні договори із жителями м. Бережани ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, про дольову участь у будівництві житлових будинків внаслідок чого у вигляді перших внесків отримано коштів в сумі 322 тис грн.. Не вживаючи реальних дій до виконання договірних зобов’язань, дані кошти не були внесені в касу чи на розрахунковий рахунок підприємства, а використані на реалізацію інших фінансових проектів не пов’язаних з діяльністю ТзОВ „Радана”.

Враховуючи вище наведене та для встановлення суми доходу ТзОВ „Радана” отриманої від фізичних осіб внаслідок залучення коштів фізичних осіб на будівництво будинків та куди в подальшому спрямовані зазначені кошти фізичних осіб у період з 01.01.2005 року по 28.10.2009 року, необхідно провести позапланову виїзну документальну ревізію ТзОВ „Радана” (юридична адреса: м. Львів вул. Голинського, 8, Код ЄДРПОУ 32808403) за період з 01.01.2005 року по 28.10.2009 року.

Заслухавши пояснення прокурора та розглянувши подані до суду документи, суд вважає, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, о скільки в ході розслідування кримінальної справи виникли запитання, для вирішення яких необхідні спеціальні знання в галузі бухгалтерського обліку та звітності, в зв'язку з чим необхідно провести позапланову виїзну документальну ревізію фінансово-господарської діяльності ТзОВ „Радана”, що знаходиться в м. Львів, вул. Голинського, 8.

Керуючись п. 3.2 ст. 8, п. 6.7 ст. 11 Закону України “Про контрольно-ревізійну службу в Україні”, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення в кримінальній справі позапланової виїзної документальної ревізії ТзОВ „Радана” , (юридична адреса: м. Бережани, вул. Голинського, 8, код ЄДРПОУ 32808403) за період з 01. 01. 2005 року по 28. 10. 2009 року, для забезпечення розслідування кримінальної справи № 151629.

Проведення ревізії доручити ревізорам контрольно-ревізійного відділу в Тернопільської області.

Проведення ревізії розпочати 01 грудня 2009 року і закінчити 21 грудня 2009 року.

Суддя