Ухвала суду № 78050825, 22.11.2018, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/18302/18

Провадження № 1-кс/234/6897/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

22 листопада 2018 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області – Демидова В.К.,

при секретарі -Воробйової Т.В.,

за участю слідчого –Орловського А.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Краматорську

клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017050390000048 від 06.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

22 листопада 2018 року старший слідчий другого ВРКП СУФР ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке мотивує тим, що Другим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017050390000048 від 06.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 01.10.2015 по 31.12.2015 службові особи ТОВ «Мединський і К» (ЄДРПОУ 32276975), шляхом не правомірного включення до складу податкового кредиту фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами ТОВ «Бізнес-Деус Груп» (ЄДРПОУ 39916323), ТОВ «Велпрайс Груп» (ЄДРПОУ 39908726), ТОВ «Ладком Інвест» (ЄДРПОУ 39928653), ТОВ «Алком груп» (ЄДРПОУ 39908836), ТОВ «Аксет Груп» (ЄДРПОУ 38195860), ТОВ «Баутерм» (39927005), ТОВ «Бонпассаж» (ЄДРПОУ 39926939), ТОВ «Бейра Трейд» (ЄДРПОУ 40042360), ТОВ «Халкбуд» (ЄДРПОУ 40018301), ТОВ «Адвентум-Корп» (ЄДРПОУ 39939670), ТОВ «Бонус ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 39879313), щодо придбання послуг, що мають безтоварний характер ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі понад 4 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «Мединський і К» (ЄДРПОУ 32276975) попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України, а саме умисне ухилення від сплати податків, здійснене посадовою особою підприємства, що призвело до ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ухвалою Вищого адміністративного суду України було прийнято до свого провадження касаційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Мединський і К» на постанову Донецького апеляційного адміністративного суду від 29 серпня 2017 року у справі №805/4368/16-а, за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Мединський і К» до ДПІ у м. Дружківці Головного управління Державної фіскальної служби у Донецькій області про скасування податкових повідомлень-рішень.

На теперішній час адміністративна справа №805/4368/16-а знаходиться у Вищому адміністративному суді України, розташованого за адресою: 01029, місто Київ, вулиця Московська 8, корпус 5.

В ході розгляду зазначеної адміністративної справи ТОВ «Мединський і К» (ЄДРПОУ 32276975), надавало на розгляд до суду в обґрунтування своїх позовних вимог в повному обсязі копії первинних документів по операціям що ймовірно мають безтоварний характер, а саме: контрактів, договорів, домовленостей з додатками, актів виконаних робіт з додатками, довідок про вартість виконаних робіт, рахунків, податкових накладних, накладних, товарно–транспортних накладних, довіреностей, розрахункових документів, що підтверджують сплату за виконані роботи, та/або придбані ТМЦ, актів звірок взаєморозрахунків та інші.

Враховуючи вищезазначене та той факт, що перелічені документи містять відомості, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32017050390000048 від 06.11.2017, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб Вищого адміністративного суді України.

Отримати інформацію, яка міститься у вказаних документах іншим способом, не уявляється можливим.

Відсутність вказаних документів не дасть змогу встановити об’єктивну істину у кримінальному провадженні та відповідно закінчити досудове розслідування у розумні строки.

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів до копій первинних документів судової справи, тобто дати змогу ознайомитися та вилучити належним чином завірені службовою особою копії первинних документів, які ТОВ «Мединський і К» (ЄДРПОУ 32276975) надавало в обґрунтуванні своїх позовних вимог при розгляді справи №805/4368/16-а до Вищого адміністративного суду України, розташованого за адресою: 01029, місто Київ, вулиця Московська 8, корпус 5, а саме: контрактів, договорів, домовленостей з додатками, актів виконаних робіт з додатками, довідок про вартість виконаних робіт, рахунків, податкових накладних, накладних, товарно–транспортних накладних, довіреностей, розрахункових документів, що підтверджують сплату за виконані роботи, та/або придбані ТМЦ, актів звірок взаєморозрахунків, а також належним чином завірену копію постанови до Вищого адміністративного суду України від 07 листопада 2018 року, номер справи 805/4368/16-а, адміністративного провадження №К/9901/41739/18.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

На підставі ст.163ч.2 КПК України, суд вважає необхідним розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищевказані речі та документи.

Заслухавши слідчого , ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 та 6 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене, для всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зареєстрованого в ЄРДР за №32017050390000048 від 06.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не можливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, вважаю необхідним клопотання слідчого про тимчасовий доступ в частині вилучення копій первинних документів, які ТОВ «Мединський і К» (ЄДРПОУ 32276975) надавало в обґрунтуванні своїх позовних вимог при розгляді справи №805/4368/16-а до Вищого адміністративного суду України, а саме: контрактів, договорів, домовленостей з додатками, актів виконаних робіт з додатками, довідок про вартість виконаних робіт, рахунків, податкових накладних, накладних, товарно–транспортних накладних, довіреностей, розрахункових документів, що підтверджують сплату за виконані роботи, та/або придбані ТМЦ, актів звірок взаєморозрахунків, які перебувають в теперішній час у володінні Вищого адміністративного суду України, розташованого за адресою: 01029, місто Київ, вулиця Московська 8, корпус 5, задовольнити. В іншій частині клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим в своєму клопотанні не наведено обґрунтування необхідності вилучення належним чином завіреної копії постанови Вищого адміністративного суду України від 07 листопада 2018 року, номер справи 805/4368/16-а, адміністративного провадження №К/9901/41739/18.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017050390000048 від 06.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України- задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до речей та документів заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_3, слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Орловському Артуру Ігоровичу, Колікову Миколі Миколайовичу, Курганській Шаміран Яківні.; ОСОБА_4, ОСОБА_5; прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області ОСОБА_6, ОСОБА_7 , ОСОБА_8, та/або за дорученням слідчого старшим о/у ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 або іншій посадовій особі уповноваженій слідчим або прокурором відповідно з діючим законодавством, до копій первинних документів судової справи, тобто дати змогу ознайомитися та вилучити належним чином завірені службовою особою копії первинних документів, які ТОВ «Мединський і К» (ЄДРПОУ 32276975) надавало в обгрунтуванні своїх позовних вимог при розгляді справи №805/4368/16-а до Вищого адміністративного суду України, розташованого за адресою: 01029, місто Київ, вулиця Московська 8, корпус 5, а саме: контрактів, договорів, домовленостей з додатками, актів виконаних робіт з додатками, довідок про вартість виконаних робіт, рахунків, податкових накладних, накладних, товарно–транспортних накладних, довіреностей, розрахункових документів, що підтверджують сплату за виконані роботи, та/або придбані ТМЦ, актів звірок взаєморозрахунків.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали – 30 днів з дня винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.К.Демидова