Ухвала суду № 78045752, 20.11.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
20.11.2018
Номер справи
760/29306/18
Номер документу
78045752
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Провадження №1- кс/760//14731/18

Справа 760/29306/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Сенін В.Ю., при секретарі Букаткіній О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Сікало С.М., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури у Київській області Ковелем Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000011 від 19.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.2 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

до слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), наданих для відкриття та обслуговування рахунків підприємствами: ТОВ «Капл» (ЄДРПОУ 40168490) розрахунковий рахунок НОМЕР_9; ТОВ «Клавзула» (ЄДРПОУ 39963808) розрахунковий рахунок НОМЕР_11; ТОВ «Бі-Смарт» (ЄДРПОУ 39593416) розрахункові рахунки НОМЕР_8, НОМЕР_7; ТОВ «Флорізель» (ЄДРПОУ 39986872) розрахункові рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_2; ТОВ «Тех Інвестмент» (ЄДРПОУ 40545685) розрахунковий рахунок НОМЕР_6; ТОВ «Лан Він» (ЄДРПОУ 40722771) розрахунковий рахунок НОМЕР_3; ТОВ «Девон Плюс» (ЄДРПОУ 40168443) розрахунковий рахунок НОМЕР_5; ТОВ «Беталінк» (ЄДРПОУ 40618056) розрахунковий рахунок НОМЕР_4.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Із матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000011 від 19.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.2 ст. 212 КК України.

Як вбачається із матеріалів клопотання, що в ході досудового розслідування в даному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «ТД» Веріас» у період 2014-2016 років, шляхом незаконно сформованого податкового кредиту за рахунок відображення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Роландо», ТОВ «Флорізель», ТОВ «Бі-Смарт», ТОВ «Девон Плюс», ТОВ «Клавзула», ТОВ «Капл», ТОВ «Варда Трейд», ТОВ «Маларіс», ТОВ «Осінь Золота», ТОВ «Беталінк», ТОВ «Лан Він», ТОВ «Тех Інвестмент» занизили податок на додану вартість на загальну суму 2 799 563 гривень.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що вироком Солом'янського районного суду від 04.05.17 року №1-кп/760/813 засуджено директора ТОВ «Варда Трейд», по обвинуваченню у вчиненні правопорушення передбаченого ст.ст. 205-1 ч.2, 200 КК України.

Вироком Печерського районного суду міста Києва по справі №757/8848/16-к засуджено керівника, бухгалтера, засновника ТОВ «Клавзула» гр. ОСОБА_3 за вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 358 КК України.

Вироком Білоцерківського міськрайонного суду Київської області від 16.11.2017 по справі №357/7411/171-кп/357/999/17 засуджено співзасновника (частка капіталу 50%) ТОВ «Беталінк» у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

Крім того працівниками слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області допитано директора ТОВ «Флорізель» гр. ОСОБА_4 який показав, що зареєстрував підприємство за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, директора ТОВ «Девон Плюс» ОСОБА_5, директора ТОВ «Капл» ОСОБА_6 та директора ТОВ «Лан Він» які в ході допиту повідомили, що вказані підприємства їм не відомі, жодного відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств не мають, документів щодо поставки товарів до ТОВ «ТД» Веріас» не складали та не підписували.

Також, у ході проведення огляду товарно-транспортних накладних відповідно до яких вищезазначені підприємства поставляли товари до ТОВ «ТД» Веріас» встановлено, що транспортування товару здійснювалося водієм ТОВ «ТД» Веріас» ОСОБА_7 за допомогою автомобіля марки «Івеко», д.н.з. НОМЕР_10».

Так, у ході допиту водій ТОВ «ТД» Веріас» ОСОБА_8 пояснив, що в його обов'язки входить перевезення працівників підприємства, а також доставка посилок підприємства, вантажних перевезень на вказаному автомобілі не здійснював, вказаний автомобіль є пасажирським мікроавтобусом на 19 місць, який не пристосований для вантажних перевезень.

Таким чином, у слідства є достатні підстави вважати, що документальне оформлення проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТД» Веріас» та підприємствами вищезазначеними підприємствами, здійснювалось без наміру фактичного проведення господарських операцій, а з метою безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що у ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629) підприємствами ТОВ «Капл» відкрито розрахунковий рахунок НОМЕР_9, ТОВ «Клавзула» розрахунковий рахунок НОМЕР_11, ТОВ «Бі-Смарт» розрахункові рахунки НОМЕР_8, НОМЕР_7, ТОВ «Флорізель» розрахункові рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_2, ТОВ «Тех Інвестмент» розрахунковий рахунок НОМЕР_6, ТОВ «Лан Він» розрахунковий рахунок НОМЕР_3, ТОВ «Девон Плюс» розрахунковий рахунок НОМЕР_5, ТОВ «Беталінк» розрахунковий рахунок НОМЕР_4 через які здійснювалися розрахунки з підприємствами контрагентами.

На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження та дослідженні відомостей щодо відкриття та фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках вищезазначених підприємств, які можуть вказувати на безтоварний характер взаємовідносин та умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТД» Веріас» (код за ЄДРПОУ 33346828).

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаних підприємств.

У ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Мегабанк».

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відноситься банківська таємниця.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

клопотання задовольнити.

Надати прокурорам Прокуратури Київської області Ковалю Роману Володимировичу, Біленку Віталію Ігоровичу, Ониськіву Андрію Михайловичу, слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Сікалу Сергію Михайловичу, Братку Т.О., Гудемчуку В.А., Ломовцеву М.С., Бойко Н.В., Олійнику О.О. слідчим слідчої групи по даному кримінальному провадженню, оперативним співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Київській області,та особам, які будуть дії за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), наданих для відкриття та обслуговування рахунків підприємствами: ТОВ «Капл» (ЄДРПОУ 40168490) розрахунковий рахунок НОМЕР_9; ТОВ «Клавзула» (ЄДРПОУ 39963808) розрахунковий рахунок НОМЕР_11; ТОВ «Бі-Смарт» (ЄДРПОУ 39593416) розрахункові рахунки НОМЕР_8, НОМЕР_7; ТОВ «Флорізель» (ЄДРПОУ 39986872) розрахункові рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_2; ТОВ «Тех Інвестмент» (ЄДРПОУ 40545685) розрахунковий рахунок НОМЕР_6; ТОВ «Лан Він» (ЄДРПОУ 40722771) розрахунковий рахунок НОМЕР_3; ТОВ «Девон Плюс» (ЄДРПОУ 40168443) розрахунковий рахунок НОМЕР_5; ТОВ «Беталінк» (ЄДРПОУ 40618056) розрахунковий рахунок НОМЕР_4, а саме:

- інформацію, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по зазначених розрахункових рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2014 по дату виконання ухвали; - обліково-реєстраційних справ зазначених суб'єктів господарської діяльності, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, оригіналів доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками; - заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; - протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Ю. Сенін

Часті запитання

Який тип судового документу № 78045752 ?

Документ № 78045752 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 78045752 ?

Дата ухвалення - 20.11.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 78045752 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 78045752 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Дані про судове рішення № 78045752, Солом'янський районний суд міста Києва

Судове рішення № 78045752, Солом'янський районний суд міста Києва було прийнято 20.11.2018. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти необхідні відомості про це судове рішення. Ми забезпечуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних включає повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам швидко знаходити необхідні відомості.

Судове рішення № 78045752 відноситься до справи № 760/29306/18

Це рішення відноситься до справи № 760/29306/18. Фірми, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша система підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку даних. Це дозволяє результативно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 78045719
Наступний документ : 78045774