Ухвала суду № 78011112, 20.11.2018, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4562/18

ун. № 759/16161/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Незнамова І.М., за участю секретаря судових засідань Дроги Т.О., розглянувши клопотання старшого слідчого восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.Києві Блинова О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000116 від 13.09.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

12.10.2018 року до Святошинського районного суду м.Києва надійшло клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.Києві Блинова О.С., погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва Дроновим Ю.П., у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000116 від 13.09.2018 року, про тимчасовий доступ дооригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) в друкованому та електронному вигляді, які перебувають у володінні Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, з можливістю їх вилучення в оригіналах, а у разі відсутності оригіналів, з можливістю вилучення їх копій.

Вказане клопотання обґрунтовується тим, що у провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000116 від 13.09.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директором ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, за співучастю ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, та ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ та валові витрати шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених фінансово-господарських операцій з купівлі паливно-мастильних матеріалів, які мають ознаки безтоварних операцій, чим ухились від сплати податків на суму 6 023 847, 00 грн., що є особливо великим розміром.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що засновником та директором ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, за співучастю ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, та ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, створено схему по мінімізації ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) податкових зобов'язань з податку на додану вартість та податку на прибуток, яка полягає лише у документальному відображенні в бухгалтерському обліку та податковій звітності проведених фінансово-господарських операцій з купівлі паливно-мастильних матеріалів в ряду суб'єктів господарювання, в т.ч. ТОВ «Віп Ойл Груп» (код 41230674), ТОВ «Євробудагродім» (код 40600740), ТОВ «Гермес Пром» (код 40309727), ТОВ «Оптімус-ЛПГ» (код 41439424), ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355), ТОВ «Шарконт» (код 40296303), ТОВ «Агрокомфорт» (код 41320097) та інших суб'єктів господарювання, без фактичного руху та придбання ТМЦ.

Відповідно до даних, які містяться на сайті Міністерства Юстиції України встановлено, що державну реєстрацію ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) проведено Дніпровською районною в місті Києві державною адміністрацією.

Враховуючи те, що Дніпровська районна в місті Києві державна адміністрація є уповноваженою особою, яка є відповідальною за формування, ведення, облік та зберігання реєстраційних, установчих документів юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, документи, необхідність у доступі до яких порушується в клопотанні, перебувають у її володінні.

У матеріалах реєстраційної справи ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) наявні відомості, які можуть бути використані під час розслідування як докази. Вказаний ступінь втручання у права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести обставини, окрім як за допомогою вказаних вище документів, не надається можливим.

Слідчий в судове засідання не з'явився, суду надано заяву про розгляд клопотання у його відсутності, тому суд вважає за можливе розглянути клопотання без участі слідчого.

Представники Дніпровської районної у м.Києві державної адміністрації, у володінні якої знаходяться документи, будучи належним чином повідомленими про день і час розгляду справи, в судове засідання не з'явились, заяв про відкладення розгляду клопотання до суду не надходило, а тому слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться речі і документи, оскільки у відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

У відповідності до положень ст.26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання за відсутності осіб, які не з'явилися, оскільки їх неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів..

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що 13.09.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №32018100000000116.

В даний час у слідчого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні Дніпровської районної у м.Києві державної адміністрації, оскільки дані документи можуть мати значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні №32018100000000116 від 13.09.2018 року для встановлення об'єктивної істини у справі.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч.2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст.132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування, слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст.159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Пунктом 4 частини 1 ст.162 КПК України також передбачено, що конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці.

Згідно ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини, викладені слідчим у клопотанні та доведеність ним неможливості отримання інформації в інший спосіб, а також, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання зазначених відомостей, як доказів, суд вбачає достатність підстав для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів Дніпровської районної у м.Києві державної адміністрації.

Відповідно до ст.41 КПК України, оперативні підрозділи органів Національної поліції, органів безпеки, Національного антикорупційного бюро України, Державного бюро розслідувань, органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового і митного законодавства, органів Державної кримінально-виконавчої служби України, органів Державної прикордонної служби України здійснюють слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії у кримінальному провадженні, за письмовим дорученням слідчого, прокурора. Під час виконання доручень слідчого, прокурора співробітник оперативного підрозділу користується повноваженнями слідчого. Співробітники оперативних підрозділів не мають права здійснювати процесуальні дії у кримінальному провадженні за власною ініціативою або звертатися з клопотаннями до слідчого судді чи прокурора.

З огляду на вищезазначену норму, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання слідчого, в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, також і працівникам оперативного підрозділу, за дорученням слідчого.

Керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.Києві Блинова О.С. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000116 від 13.09.2018 року про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.КиєвіБлинову Олександру Сергійовичу, старшим оперативним співробітникам з ОВС ВОВС ОУ ГУ ДФС у м.Києві, за дорученням слідчого, Беспалову Антону Сергійовичу, Пилипчуку Івану Олександровичу на доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) в друкованому та електронному вигляді, що перебуває у володінні Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, з моменту реєстрації ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) та по час постановлення ухвали слідчим суддею, з можливістю вилучення. В разі відсутності оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Нафтохім Оіл» (код 40625351) надати дозвіл на вилучення їх копій, а також документів на підставі яких вилучено їх оригінали.

Ухвала слідчого судді діє до 19.12.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.М.Незнамова