Ухвала суду № 78007402, 20.11.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/5245/17

н/п 1-кс/640/11631/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"20" листопада 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Міжиріцької А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Панової Юлії Віталіївни у кримінальному провадженні №42017220000000196 від 07.03.2017р. за ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

22 жовтня 2018р. ст. слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Панова Ю.В. звернулась до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, про надання слідчому Пановій Ю.В., а за її відсутності, членам групи слідчих, або за дорученням слідчого, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Харківській області, тимчасового доступу до документів по рахунках №26006000161234 (українська гривня), №26007013061234 (українська гривня), №26052013061234 (українська гривня) стосовно клієнта ТОВ "Консолида"(код ЄДР 41512980) за період з 25.09.2017р. по теперішній час, а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ "Консолида" та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ "Консолида"; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів ТОВ "Консолида" з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з посиланням на дату здійснення банківської операції, номер розрахункового рахунку відправника та отримувача, МФО банків, ЄДР відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, вхідний та вихідний залишки грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк», адреса: м. Харків, вул. Донця-Захаржевського, буд. 2.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017220000000196 від 07.03.2017р. за ч.1 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України з обставин того, що ОСОБА_2 влітку-восени 2017р. перебуваючи у м. Харкові, отримавши від невстановлених осіб проекти установчих документів про створення суб’єктів підприємницької діяльності - ТОВ «Лофт Індастрі» (код ЄДР 41319689), ТОВ «Компанія «Джерон» (код ЄДР 41381521), ТОВ «Фін Консалтінг» (код ЄДР 41493628), з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування податкової вигоди з мінімізації податкових зобов’язань для підприємств: ТОВ « Гранд Вінд» (код ЄРД 37577476), ТОВ «Авалон Торг» (код ЄДР 41113699), ТОВ «Корал ЮА» (код ЄДР 40998413), ТОВ «Регета Пром» (код ЄДР 41187851), ТОВ «Наномікс ЛТД» (41322932), ТОВ «Альянс ОСОБА_3» (код ЄДР 41317482), ТОВ «Експрес ЮА» (код ЄДР 41342131), ПП «Укрпирамида» (код ЄДР 35351908), ТОВ «Імпера Люкс» (код ЄДР 41335669), ТОВ «Нота Пром» (код ЄДР 41269958), ТОВ «Станкоремонт ЛТД» (код ЄДР 41325053), ТОВ «Малбрус» (код ЄДР 39998170), ТОВ «Обертрейд» (код ЄДР 41062330), ТОВ «Сабстенд» (код ЄДР 41658702), засвідчив їх своїм підписом; восени 2017р. ОСОБА_2, отримавши від невстановлених осіб проекти установчих документів про створення суб’єктів підприємницької діяльності ТОВ «Тамаранд» (код ЄДР 41388039), ТОВ «Консолида» (код ЄДР 41512980), з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування незаконного податкового кредиту та податкових зобов’язань, а також конвертації безготівкових коштів в готівку, засвідчив їх своїм підписом.

Слідчий до судового засідання не з’явилась, подала заяву, в якій клопотання підтримала та просила його розглянути за своєї відсутності.

Представник ПАТ «Сбербанк» до судового засідання не з’явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст. 163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить такого:

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017220000000196 від 07.03.2017р. за ч.1 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України з обставин того, що ОСОБА_2 влітку-восени 2017р. перебуваючи у м. Харкові, отримавши від невстановлених осіб проекти установчих документів про створення суб’єктів підприємницької діяльності - ТОВ «Лофт Індастрі» (код ЄДР 41319689), ТОВ «Компанія «Джерон» (код ЄДР 41381521), ТОВ «Фін Консалтінг» (код ЄДР 41493628), з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування податкової вигоди з мінімізації податкових зобов’язань для підприємств: ТОВ « Гранд Вінд» (код ЄРД 37577476), ТОВ «Авалон Торг» (код ЄДР 41113699), ТОВ «Корал ЮА» (код ЄДР 40998413), ТОВ «Регета Пром» (код ЄДР 41187851), ТОВ «Наномікс ЛТД» (41322932), ТОВ «Альянс ОСОБА_3» (код ЄДР 41317482), ТОВ «Експрес ЮА» (код ЄДР 41342131), ПП «Укрпирамида» (код ЄДР 35351908), ТОВ «Імпера Люкс» (код ЄДР 41335669), ТОВ «Нота Пром» (код ЄДР 41269958), ТОВ «Станкоремонт ЛТД» (код ЄДР 41325053), ТОВ «Малбрус» (код ЄДР 39998170), ТОВ «Обертрейд» (код ЄДР 41062330), ТОВ «Сабстенд» (код ЄДР 41658702), засвідчив їх своїм підписом; восени 2017р. ОСОБА_2, отримавши від невстановлених осіб проекти установчих документів про створення суб’єктів підприємницької діяльності ТОВ «Тамаранд» (код ЄДР 41388039), ТОВ «Консолида» (код ЄДР 41512980), з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування незаконного податкового кредиту та податкових зобов’язань, а також конвертації безготівкових коштів в готівку, засвідчив їх своїм підписом.

Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Однак, положеннями п.1 ч.1 ст. 164 КПК України, якою регламентовані вимоги до ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ, передбачене зазначення в ухвалі «прізвища, ім’я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів».

Таким чином, КПК України передбачає надання права тимчасового доступу, з визначенням слідчим суддею в ухвалі, однієї конкретної особи, а не ряду таких осіб.

До того ж слідчий, який подав клопотання, правом представництва інших осіб, що здійснюють досудове розслідування у вказаному провадженні - не наділений.

Також до клопотання не додано постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, специфіка проведення яких потребує вилучення оригіналів документів, а тому клопотання в цій частині також задоволенню не підлягає.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.

Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, –

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Панової Юлії Віталіївни у кримінальному провадженні №42017220000000196 від 07.03.2017р. за ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, - задовольнити частково.

Зобов’язати ПАТ «Сбербанк», адреса: м. Харків, вул. Донця-Захаржевського, буд. 2, надати ст. слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Пановій Юлії Віталіївні право тимчасового доступу до документів по рахунках №26006000161234 (українська гривня), №26007013061234 (українська гривня), №26052013061234 (українська гривня) стосовно клієнта ТОВ "Консолида" (код ЄДР 41512980) за період з 25.09.2017р. по 20.11.2018р., а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ "Консолида" та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків ТОВ "Консолида"; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з посиланням на інформацію телефонних абонентів, від яких проводилось з’єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів ТОВ "Консолида" з посиланням на дату здійснення банківської операції, номер розрахункового рахунку відправника та отримувача, МФО банків, ЄДР відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, вхідний та вихідний залишки грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Дозволити ст. слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Пановій Юлії Віталіївні ознайомитись, зробити копії документів по рахунках №26006000161234 (українська гривня), №26007013061234 (українська гривня), №26052013061234 (українська гривня) стосовно клієнта ТОВ "Консолида"(код ЄДР 41512980) за період з 25.09.2017р. по 20.11.2018р., а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ "Консолида" та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків ТОВ "Консолида"; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з посиланням на інформацію телефонних абонентів, від яких проводилось з’єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів ТОВ "Консолида" з посиланням на дату здійснення банківської операції, номер розрахункового рахунку відправника та отримувача, МФО банків, ЄДР відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, вхідний та вихідний залишки грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк», адреса: м. Харків, вул. Донця-Захаржевського, буд. 2.

У задоволенні клопотання в іншій частині – відмовити.

Роз’яснити керівництву ПАТ «Сбербанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 20.12.2018р. включно.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко