Ухвала суду № 77970083, 20.11.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/5245/17

н/п 1-кс/640/11621/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"20" листопада 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Міжиріцької А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Панової Юлії Віталіївни у кримінальному провадженні №42017220000000196 від 07.03.2017р. за ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

22 жовтня 2018р. ст. слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Панова Ю.В. звернулась до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, про надання слідчому Пановій Ю.В., а за її відсутності, членам групи слідчих, або за дорученням слідчого, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Харківській області, тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ «Лофт Індастрі» (код ЄДР 41319689), а саме: заповненої реєстраційної картки на проведення державної реєстрації юридичної особи, копії рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, одного примірнику установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір), документу, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, наказів про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповненої реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідченої копії рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; одного примірнику змін до установчих документів юридичної особи, одного примірнику установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документу, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, копії рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), завіреної в установленому порядку, або нотаріально посвідченої копії заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідченого документу про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особи, що перебувають у володінні Департаменту реєстрації Харківської міської ради, адреса: м. Харків, майдан Конституції, 7.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017220000000196 від 07.03.2017р. за ч.1 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України з обставин того, що ОСОБА_2 влітку-восени 2017р. перебуваючи у м. Харкові, отримавши від невстановлених осіб проекти установчих документів про створення суб’єктів підприємницької діяльності - ТОВ «Лофт Індастрі» (код ЄДР 41319689), ТОВ «Компанія «Джерон» (код ЄДР 41381521), ТОВ «Фін Консалтінг» (код ЄДР 41493628), з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування податкової вигоди з мінімізації податкових зобов’язань для підприємств: ТОВ « Гранд Вінд» (код ЄРД 37577476), ТОВ «Авалон Торг» (код ЄДР 41113699), ТОВ «Корал ЮА» (код ЄДР 40998413), ТОВ «Регета Пром» (код ЄДР 41187851), ТОВ «Наномікс ЛТД» (41322932), ТОВ «Альянс ОСОБА_3» (код ЄДР 41317482), ТОВ «Експрес ЮА» (код ЄДР 41342131), ПП «Укрпирамида» (код ЄДР 35351908), ТОВ «Імпера Люкс» (код ЄДР 41335669), ТОВ «Нота Пром» (код ЄДР 41269958), ТОВ «Станкоремонт ЛТД» (код ЄДР 41325053), ТОВ «Малбрус» (код ЄДР 39998170), ТОВ «Обертрейд» (код ЄДР 41062330), ТОВ «Сабстенд» (код ЄДР 41658702), засвідчив їх своїм підписом; восени 2017р. ОСОБА_2, отримавши від невстановлених осіб проекти установчих документів про створення суб’єктів підприємницької діяльності ТОВ «Тамаранд» (код ЄДР 41388039), ТОВ «Консолида» (код ЄДР 41512980), з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування незаконного податкового кредиту та податкових зобов’язань, а також конвертації безготівкових коштів в готівку, засвідчив їх своїм підписом.

Слідчий до судового засідання не з’явилась, подала заяву, в якій клопотання підтримала та просила його розглянути за своєї відсутності

Представник Департаменту реєстрації Харківської міської ради до судового засідання не з’явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст. 163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить такого:

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017220000000196 від 07.03.2017р. за ч.1 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України з обставин того, що ОСОБА_2 влітку-восени 2017р. перебуваючи у м. Харкові, отримавши від невстановлених осіб проекти установчих документів про створення суб’єктів підприємницької діяльності - ТОВ «Лофт Індастрі» (код ЄДР 41319689), ТОВ «Компанія «Джерон» (код ЄДР 41381521), ТОВ «Фін Консалтінг» (код ЄДР 41493628), з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування податкової вигоди з мінімізації податкових зобов’язань для підприємств: ТОВ « Гранд Вінд» (код ЄРД 37577476), ТОВ «Авалон Торг» (код ЄДР 41113699), ТОВ «Корал ЮА» (код ЄДР 40998413), ТОВ «Регета Пром» (код ЄДР 41187851), ТОВ «Наномікс ЛТД» (41322932), ТОВ «Альянс ОСОБА_3» (код ЄДР 41317482), ТОВ «Експрес ЮА» (код ЄДР 41342131), ПП «Укрпирамида» (код ЄДР 35351908), ТОВ «Імпера Люкс» (код ЄДР 41335669), ТОВ «Нота Пром» (код ЄДР 41269958), ТОВ «Станкоремонт ЛТД» (код ЄДР 41325053), ТОВ «Малбрус» (код ЄДР 39998170), ТОВ «Обертрейд» (код ЄДР 41062330), ТОВ «Сабстенд» (код ЄДР 41658702), засвідчив їх своїм підписом; восени 2017р. ОСОБА_2, отримавши від невстановлених осіб проекти установчих документів про створення суб’єктів підприємницької діяльності ТОВ «Тамаранд» (код ЄДР 41388039), ТОВ «Консолида» (код ЄДР 41512980), з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування незаконного податкового кредиту та податкових зобов’язань, а також конвертації безготівкових коштів в готівку, засвідчив їх своїм підписом.

Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Однак, положеннями п.1 ч.1 ст. 164 КПК України, якою регламентовані вимоги до ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ, передбачене зазначення в ухвалі «прізвища, ім’я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів».

Таким чином, КПК України передбачає надання права тимчасового доступу, з визначенням слідчим суддею в ухвалі, однієї конкретної особи, а не ряду таких осіб.

До того ж слідчий, який подав клопотання, правом представництва інших осіб, що здійснюють досудове розслідування у вказаному провадженні - не наділений.

Також до клопотання не додано постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, специфіка проведення яких потребує вилучення оригіналів документів, а тому клопотання в цій частині також задоволенню не підлягає.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.

Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, –

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Панової Юлії Віталіївни у кримінальному провадженні №42017220000000196 від 07.03.2017р. за ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, – задовольнити частково.

Зобов’язати Департамент реєстрації Харківської міської ради, адреса: м. Харків, майдан Конституції, 7, надати ст. слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Пановій Юлії Віталіївні право тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ «Лофт Індастрі» (код ЄДР 41319689), а саме: заповненої реєстраційної картки на проведення державної реєстрації юридичної особи, копії рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, одного примірнику установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір), документу, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, наказів про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповненої реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідченої копії рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; одного примірнику змін до установчих документів юридичної особи, одного примірнику установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документу, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, копії рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), завіреної в установленому порядку, або нотаріально посвідченої копії заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідченого документу про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особи.

Дозволити ст. слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Пановій Юлії Віталіївні ознайомитись, зробити копії документів реєстраційної справи ТОВ «Лофт Індастрі» (код ЄДР 41319689), а саме: заповненої реєстраційної картки на проведення державної реєстрації юридичної особи, копії рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, одного примірнику установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір), документу, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, наказів про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповненої реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідченої копії рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; одного примірнику змін до установчих документів юридичної особи, одного примірнику установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документу, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, копії рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), завіреної в установленому порядку, або нотаріально посвідченої копії заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідченого документу про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особи, що перебувають у володінні Департаменту реєстрації Харківської міської ради, адреса: м. Харків, майдан Конституції, 7.

У задоволенні клопотання в іншій частині – відмовити

Роз’яснити керівництву Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 20.12.2018р. включно.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко