Ухвала суду № 77962784, 16.11.2018, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/3983/18

1-кс/0203/500/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2018 року Кіровський районний суд м.Дніпропетровська в складі:

слідчого судді - Казака С.Ю.

при секретарі - Ркоян Ю.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Дніпрі клопотання слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

У провадженні другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32018041650000059 від 02.11.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В наданому клопотанні слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, та їх виїмку, і які знаходяться у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

В обґрунтування наданого клопотання слідчий посилався на те, що невстановлені особи, діючи умисно, знаходячись у м. Дніпро (м.Дніпропетровську), здійснили придбання (перереєстрацію) підприємства ТОВ «ТПК Лінія» (код ЄДРПОУ 40777144), без мети ведення фінансово-господарської діяльності, та після проведення ними державної реєстрації юридичної особи, використовували реквізити придбаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до перереєстрації підприємства ТОВ «ТПК Лінія» (код ЄДРПОУ 40777144), мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки.

Товариство з обмеженою відповідальністю «ТПК Лінія» (код ЄДРПОУ 40777144) було зареєстровано 26.08.2016 року Департаментом адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради за реєстраційним номером 12241020000078164, як зазначено у картці юридичної особи з витягу АІС «Податковий Блок».

Посилаючись на те, що першочергове значення для кримінального провадження мають реєстраційні документи ТОВ «ТПК Лінія» (код ЄДРПОУ 40777144), які свідчать про факт його створення (реєстрацію) і перебувають у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, слідчий просив задовольнити клопотання та надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів, що містять банківську таємницю, та їх виїмку.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що надані до суду матеріали свідчать про наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, зазначені в клопотанні слідчого документи мають значення для досудового розслідування і можуть бути використані під час нього та в суді в якості речових доказів, для встановлення особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, наявності чи відсутності фактів та обставин, що мають значення у кримінальному провадженні та підлягають доказуванню, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.107,132,159-166,369-372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю – задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів уставних та реєстраційних документів ТОВ «ТПК Лінія» (код ЄДРПОУ 40777144), що містять охоронювану законом таємницю, а також на виїмку зазначених документів у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, що знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, буд.58, а саме:

?рішення засновника (учасника) про створення підприємства (юридичної особи), установча угода, статут, в тому числі із змінами та доповненнями, заява про державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи, реєстраційна картка про державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи, наказ про призначення у якості службової особи, реєстраційна картка на проведення державної реєстрації змін до установчих документів, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб’єкта підприємницької діяльності – юридичної особи.

У випадку об'єктивних причин не видачі оригіналів або нотаріально засвідчених копій вищевказаних документів, зобов'язати відділ реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.

Строк дії ухвали становить 30 днів з моменту її винесення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ю.Казак