Ухвала суду № 77959106, 12.11.2018, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/20811/17

УХВАЛА

12 листопада 2018 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Вітушинська О.О., з участю секретаря судового засідання Верстюк Т.В., розглянувши клопотання заступника начальника управління - начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №32017240000000024,

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника управління - начальник 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Беринда А.А. звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області Дацюк І.В., про тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №32018240000000007 від 26.03.2018 року (судова справа №676/1984/18), яке знаходиться у Кам'янець-Подільському міськрайонному суді Хмельницької області (м.Кам'янець-Подільський Хмельницької області, вул.Шевченка, 29).

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність з підтриманням викладених у ньому вимог.

Як зазначено в клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017240000000024 від 01.06.2017 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ДП НТК «Завод точної механіки» в значних розмірах, тобто вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, службові особи ДП «Науково-технічний комплекс «Завод точної механіки» у 2016 році, шляхом ненарахування та не перерахування до бюджету податку на доходи фізичних осіб, умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб у сумі 704 120 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Також встановлено, що Вказані порушення підтверджені актом від 22.06.2016 №0040/22-01-14-01/23831376 документальної планової виїзної перевірки ДП «Науково-технічний комплекс «Завод точної механіки» за період з 01.01.2013р. по 31.03.2016р., проведеної ГУ ДФС у Хмельницькій області, відповідно до якого визначено суму грошового зобов'язання із ПДФО в розмірі 704 120 грн., тобто що призвело до ненадходження грошових коштів до бюджету у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що на розгляді у Кам'янець-Подільському міськрайонному суді перебувало кримінальне провадження №32018240000000007 від 26.03.2018 року за обвинуваченням заступника головного бухгалтера ДП «Науково-технічний комплекс «Завод точної механіки» ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. За результатами судового розгляду вказаного кримінального провадження ухвалою Кам'янець-Подільського міськрайонного суду від 05.05.2018 року ОСОБА_3 звільнено від кримінальної відповідальності, на підставі ч.4 ст.212 КК України, а кримінальне провадження закрито (судова справа №676/1984/18). Під час судового розгляду суду було надано матеріали кримінального провадження №32018240000000007 від 26.03.2018 року.

Враховуючи викладене, з метою повного, всебічного встановлення обставин у кримінальному провадженні виникла необхідність у тимчасовому доступі до матеріалів кримінального провадження №32018240000000007 від 26.03.2018 року (судової справи №676/1984/18), з можливістю вилучення належним чином завірених копій наявних у ньому необхідних документів, в тому числі інформації, яка міститься на матеріальних (паперових та електронних) носіях інформації з Кам'янець-Подільського міськрайонного суду Хмельницької області, в яких містяться відомості, що вказують на злочинну діяльність та мають відношення до діяльності ДП НТК «Завод точної механіки».

Слідчий у поданому клопотанні просить надати доступ до вказаних речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32018240000000007 і можуть бути використанні як докази.

Перевіривши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим в клопотанні наведено підстави, передбачені ч. 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких він просить надати, в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв'язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163,164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати заступнику начальника управління - начальнику 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Беринді Андрію Анатолійовичу та/або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області Козловському А.М., начальнику відділу оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області Суєцькому Анатолію Васильовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області Цимбалюку Олегу Віталійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області Столяру Сергію Олександровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області Гадію Сергію Васильовичу дозвіл на тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №32018240000000007 від 26.03.2018 року (судова справа №676/1984/18), з можливістю вилучення належним чином завірених копій наявних у ньому документів, в тому числі відомостей, які містяться на матеріальних (паперових та електронних) носіях інформації, з Кам'янець-Подільського міськрайонного суду Хмельницької області (м.Кам'янець-Подільський Хмельницької області, вул.Шевченка, 29), а саме: договорів поставки, додаткових угод, специфікацій, відомостей по бухгалтерських рахунках №10, 15, 20, 22, 90, 91, 92, 93, 94, 201, 209, 281, 311, 631, 644, 6412, 6442, 681, актів звірок взаєморозрахунків із контрагентами, податкових накладних, актів прийому-передачі, рахунків-фактур, банківських виписок, платіжних доручень, відомостей про контрагентів, оборотно-сальдових відомостей, паперових та електронних носіїв (дисків) з даними про рух коштів по банківських рахунках, податкової звітності, яка подавалась до органів податкової служби податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку по сплаті податку з доходів фізичних осіб, сум нарахованого військового збору та єдиного соціального внеску, актів ревізій, статутних та установчих документів, протоколів допитів свідків та підозрюваного, а також інших матеріалів кримінального провадження, що вказують на злочинну діяльність та мають відношення до діяльності ДП НТК «Завод точної механіки».

Службовим особам Кам'янець-Подільського міськрайонного суду Хмельницької області (м.Кам'янець-Подільський Хмельницької області, вул.Шевченка, 29) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити належним чином завірені копії вищезазначених речей та документів.

Ухвала діє по 12 грудня 2018 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя