Ухвала суду № 77956764, 16.11.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/4545/18

пр.№ 1-кс/464/2682/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 листопада 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Мичка Б.Р., за участю секретаря судового засідання Комарницької Р.В., слідчого Сливчук Ю.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в:

старший слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Сливчук Ю.О., у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження (ЄРДР № 32018140000000065 від 06.07.2018) за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області Кріцаком Ю.Л., про надання тимчасового доступу до оригіналу висновку №4005 від 01.09.2017 судової будівельно-технічної експертизи, який знаходяться у володінні Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз, що за адресою: 79024, м.Львів, вул. Липинського, 54, шляхом ознайомлення з ним та вилученням його копії. В обґрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування вказаного кримінального провадження. Відповідно до матеріалів встановлено, що службові особи ТОВ «Фенікс-Капітал» в період 2016 - 2017 років при здійсненні господарських операцій з ТОВ «БуракКонстракшен», із залученням ряду СГД із ознаками фіктивності, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до заниження сплати до бюджету податку на додану вартість у сумі 2,26 млн. грн. В провадженні СВ Залізничного ВП ГУНП у Львівській області знаходиться кримінальне провадження за №12017140060003432 від 18.08.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Відповідно до матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_3 перебуваючи на посаді директора ТОВ «Бурак Констракшен» (в той же час займаючи посаду директора ТОВ «Фенікс Капітал») вніс завідомо неправдиві відомості в офіційні документи, акти приймання виконаних будівельних робіт за жовтень та грудень 2016 року, у яких в частині завищив вартість та обсяг фактично виконаних робіт, зазначив вартість будівельних робіт, які раніше вже були виконані або не виконувались взагалі, у період часу з 01.08.2016 року по 12.12.2016 року, під час виконання будівельних робіт торгово-розважального комплексу «VICTORIA GARDENS», що належить ТзОВ "Фенікс-Капітал", заволодів чужим майном, коштами ТзОВ "Фенікс-Капітал" на загальну суму 8 031 457 грн. Згідно з висновком №4005 судової будівельно-технічної експертизи, проведеної в рамках кримінального провадження Львівським науково-дослідним інститутом судових експертиз від 01.09.2017, вартість робіт, які фактично виконані ТОВ «Бурак-Констракшн» за Договором 01-08 від 01.08.2016, укладеного між ТОВ "Бурак Констракшн" та ТОВ "Фенікс Капітал", та підлягають включенню до акту приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2016 року за формою КБ2в становить - 28 759 912, 16 гривень з ПДВ, на відміну від задекларованих - 39 250 000,00 гривень з ПДВ. Розбіжність шляхом безпідставного завищення становить - 10 490 087,84 гривень з ПДВ. Вартість робіт, які фактично виконані ТОВ «Бурак-Констракшн» за вказаним договором та підлягають включенню до акту приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2016 року за формою КБ2в становить - 16 677 241,34 гривень з ПДВ, на відміну від задекларованих - 25 600 000,00 гривень з ПДВ. Розбіжність шляхом безпідставного завищення становить - 8 922 758,66 гривень з ПДВ. Загальна розбіжність за актом приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2016 року за формою КБ2в та актом приймання виконаних робіт за грудень 2016 року за формою КБ2в - 19 412 846,50 гривень з ПДВ. З метою встановлення всіх обставин здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Фенікс-Капітал» з ТОВ «Бурак Констракшен», в тому числі встановлення обсягу фактично виконаних будівельно-ремонтних робіт на ТРЦ «VICTORIA GARDENS», виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналу висновку №4005 від 01.09.2017 судової будівельно-технічної експертизи, проведеної в рамках кримінального провадження Львівським науково-дослідним інститутом судових експертиз, що знаходиться за адресою:м.Львів, вул. Липинського, 54, шляхом ознайомлення з ним та вилученням його копії. Іншим способом отримати інформацію, наявну у висновку №4005 від 01.09.2017 судової будівельно-технічної експертизи, та яка матиме доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вищеописаний висновок експертизи, має суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні, в тому числі необхідний для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, зумовлений необхідністю проведення в подальшому з його використанням позапланових документальних податкових перевірок, просить клопотання задовольнити у повному обсязі.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав, зазначених у ньому, та просить таке задовольнити.

Представник Львівського найково-дослідного інституту судових експертиз на розгляд клопотання не з'явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду клопотання, відтак слідчий суддя вважає за можливе провести розгляд клопотання за його відсутності.

Заслухавши пояснення слідчого в підтримку клопотання, дослідивши його клопотання, приходжу до наступного висновку з огляду на таке.

Згідно з ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи, що зазначений ивсновок сам по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, та таке є належним чином обґрунтованим та підтвердженим відповідними доказами, а відтак, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.159-166, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Сливчук Юлії Олексіївні, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Телюку Тарасу Зеноновичу, тимчасовий доступ до оригіналу висновку №4005 від 01.09.2017 судової будівельно-технічної експертизи, який знаходяться у володінні Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз, що за адресою: 79024, м.Львів, вул. Липинського, 54, шляхом ознайомлення з ним та вилученням його копії.

Обов'язок виконання ухвали слідчого судді покласти на Львівський науково-дослідний інститут судових експертиз (адреса: 79024, м.Львів, вул.Липинського, 54).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.