Ухвала суду № 77943750, 14.11.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/13988/18

Справа № 760/27868/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.11.2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Моренко В.І., за участю слідчого Трофімова Б.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Київській області Трофімова Б.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р.В. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000067 від 01.07.2016р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що в ході проведення досудового розслідування слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області встановлено, що група осіб, діючи від імені низки підприємств, за рахунок здійснення імпортних операцій по ввезенню на митну територію України овочів та фруктів по мінімальній вартості, ухилились від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів в особливо великих розмірах.

В ході проведення негласних слідчих розшукових дій встановлено підконтрольні підприємства, які мають ознаки фіктивності та використовуються в схемах заниження митної вартості імпортованого товару через митний кордон України та формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість. До таких підприємств належать: ТОВ «Пікаділлі», ТОВ «Деливер плюс», ТОВ «Фрут лайт» та ТОВ «Іберія плюс».

Також, в ході відпрацювання незаконного формування схемного податкового кредиту з ПДВ встановлено ряд фіктивно-транзитних підприємств, які шляхом «пересорту» товару завищували об'єкт оподаткування ПДВ та формували незаконний податковий кредит для підприємств реального сектору економіки.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ «Деливер плюс» - ОСОБА_3 20.12.1993р. народження, надала показання, що в лютому 2014р. шукала роботу і познайомилась з ОСОБА_4, яка прийняла її на роботу на посаду помічника бухгалтера. Також вона працювала ще з одним помічником бухгалтера - ОСОБА_5, експедитором - ОСОБА_6, та двома юристами Сябренко Тетяною та Ніконенко Тетяною. Їх керівником був ОСОБА_7 Після декількох місяців роботи з вказаними особами ОСОБА_3 вирішила звільнитись і в трудовій книжці побачила, що перебувала на посаді директора ТОВ «Делівер плюс» з квітня по червень 2014р., та на посаді бухгалтера ТОВ «Іберія фрут», за період з лютого по квітень 2014р.. Однак, про це їй взагалі не було відомо. Згоди на призначення її на посаду вона не давала, заяву на прийняття на роботу не писала, діяльність даних підприємств не здійснювала.

Також, було допитано директора ТОВ «Деливер плюс» - ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_1 народження, яка повідомила, що взагалі не знає підприємство ТОВ «Деливер плюс», засновником та директором ніколи не була, діяльності даного підприємства ніколи не здійснювала, банківські рахунки не відкривала.

Так, в ході досудового розслідування проведено документальну позапланову перевірку ТОВ «Пікаділлі» по проведених операціях з ТОВ «Деливер плюс». За результатами ГУ ДФС у Київській області складено акт № 426/10-36-14-05/37606014 від 25.05.2018р., згідно висновків якого занижено податок на додану вартість на загальну суму 4 028 701грн., що в 5000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та являється особливо великим розміром.

Крім того, встановлено, що за адресою: м. Київ, вулиця Бутлерова Академіка, будинок 1 (адміністративно-побутовий корпус) зберігається комп'ютерна техніка, з якої здійснювалось подання електронної звітності ТОВ «Пікаділлі», за період з липня по грудень 2014р., а саме декларацій з податку на додану вартість. Так, в ході проведення обшуку було вилучено комп'ютерну техніку, яка використовується працівниками ТОВ «Пікаділлі». Проведеною комп'ютерно-технічною експертизою було встановлено файли, які мають відомості про мобільні телефони, які використовуються директором ТОВ «Пікаділлі» - ОСОБА_9, а саме НОМЕР_1.

У зв'язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, зокрема, з метою встановлення фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Пікаділлі» та встановлення, ким саме із працівників або представників ТОВ «Пікаділлі» державному бюджету завдано збитки, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ПрАТ «Київстар» та містять інформацію про споживача телекомунікаційних послуг з абонентським номером НОМЕР_1, яка має істотне значення для даного досудового розслідування.

Крім того, слідчий просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в речах та документах, перебуває у володінні ПрАТ «Київстар», має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Київській області Трофімова Богдана Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати прокурорам прокуратури Київської області Ковалю Роману Володимировичу, Біленку Віталію Ігоровичу, Ониськів Андрію Михайловичу, Марголісу Дану Олександровичу, слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Трофімову Богдану Володимировичу, Середі Тарасу Богдановичу, Корніцькому Дмитру Юрійовичу, Гудемчуку Вадиму Анатолійовичу, Братку Тарасу Олександровичу, Ломовцеву Максиму Сергійовичу, Білоус Тетяні Володимирівні, Сікалу Сергію Михайловичу, Бойко Надії Валеріївні, Бабич Анні Віталіївні, Олійнику Олегу Олександровичу, Жмуцькому Миколі Володимировичу, Лавренку Миколі Євгеновичу, Фастовцю Сергію Павловичу, Рогову Владиславу Геннадійовичу, Харкевичу Павлу Миколайовичу, Шуліці Костянтину Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПрАТ «Київстар» та містять інформацію про споживача телекомунікаційних послуг з абонентським номером НОМЕР_1, з можливістю ознайомитися та отримати їх копії в електронному та паперовому вигляді, а саме: інформації про належність номеру мобільного телефону у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи, ідентифікаційний код, паспортні та інші наявні дані, назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказаний номер телефону, інформації по мобільному терміналу, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу за період часу з 01.01.2014р. по 29.10.2018р.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк