Ухвала суду № 77918690, 06.09.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/9654/18

Провадження № 1-кс/201/5739/2018

УХВАЛА

06 вересня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С., з секретарем судового засідання Кияшко Н.В. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32018040040000012 від 15.02.2018 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, –

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32018040040000012 від 15.02.2018 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ «Ялан» (код ЄДРПОУ 40785344) в період з 06.12.2016 по 26.10.2017 в м. Дніпро, шляхом неповного відображення фінансово-господарських операцій у податковому обліку підприємства приховали об’єкт оподаткування, що спричинило ненадходження коштів до державного бюджету та ухилення від сплати податків в значних розмірах.

У ході огляду документів ТОВ «Ялан» вилучених під час тимчасового доступу, на підставі ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська, що перебували у володінні ПАТ «Альфа-Банк» встановлено, що за період з 15.12.2016 по 01.11.2017, на рахунок №26008015851901, відкритий ТОВ «Ялан» у ПАТ «Альфа-Банк», зараховано безготівкові кошти, на загальну суму 120,04 млн. грн., головним чином, у якості оплати за товар від ряду суб’єктів господарювання, у тому числі ТОВ «Компанія Елар» з призначенням платежу «за товар».

У подальшому, за період з 16.12.2016 по 07.11.2017 рр., зараховані кошти у повному обсязі були використані наступним чином:

- зняті готівкою для закупівлі меду, зокрема: за період з 15.09.2017 по 20.10.2017 рр. фізичною особою знято готівкою 24,52 млн. грн.; за період з 19.12.2016 по 29.06.2017 рр., фізичною особою знято готівкою 10,09 млн. грн.; за період з 11.04.2017 по 26.04.2017 рр., фізичною особою знято готівкою 1,70 млн. грн.; 21.12.2016, фізичною особою знято готівкою 0,20 млн. грн..

Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємство ТОВ «Компанія Елар» з розрахункового рахунку № 26006010417673, відкритого у ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) 25.04.2017 здійснила перерахування грошових коштів у сумі 508 647 гривень, 28.04.2017 здійснила перерахування грошових коштів у сумі 117 333 гривень та 28.04.2017 здійснила перерахування грошових коштів у сумі 240 000 гривень на розрахунковий рахунок № 26008015851901 ТОВ «Ялан» (код ЄДРПОУ 40785344), відкритий у ПАТ «Альфа-Банк», з призначенням платежу «Оплата за товар по договору поручения ДП/19/04-2 от 19.04.2017 без ПДВ».

ТОВ «Компанія Елар» у період з 25.04.2017 по 28.04.2017 здійснила перерахування грошових коштів на користь ТОВ «Ялан» (код ЄДРПОУ 40785344) у загальній сумі 865 980 гривень, з призначенням платежу «Оплата за товар по договору поручения ДП/19/04-2 от 19.04.2017 без ПДВ».

У ході досудового розслідування кримінального провадження, допитано у якості свідка директора/засновника ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474) - ОСОБА_3, який згідно до протоколу допиту надав пояснення, що не має відношення до діяльності товариства, дане товариство було ним зареєстровано без мети ведення фінансово-господарської діяльності та виключно за матеріальну винагороду.

Під час досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474) відкрито розрахунковий рахунок № 26006010417673 у ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123).

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474) по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

Таким чином, оригінали документів ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474), які перебувають у володінні ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено встановити чи спростувати факти фінансово-господарських взаємовідносин між підприємствами, з’ясувати сутність таких взаємовідносин, встановити реальні підстави для перерахування коштів з рахунків підприємств, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаних підприємств, підтвердити чи спростувати факт завданих державі збитків, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчих, судово-технічних та судово-економічних експертиз, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123).

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку) в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123).

Слідчий надав до суду клопотання про слухання справи за його відсутністю.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, а також іншим слідчим слідчої групи: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9С, тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), які перебувають у володінні банку та становлять банківську таємницю, а саме:

оригінали документів, надані службовими особами ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474) для відкриття розрахункового рахунку - № 26006010417673, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; розписок на отримання банківських карток; заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку, за період з моменту відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді;

виписок про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474) - № 26006010417673, за період з моменту відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб – контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

копії матеріалів фото, відео нагляду з банкоматів, відділень ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) на магнітних та паперових носіях, в яких здійснювалось зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474) - № 26006010417673, (в тому числі за допомогою карток закріплених за рахунком);

договорів на встановлення системи «ОСОБА_1 - Банк», відомостей щодо реєстрації вищезазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів, ІР-адрес та повних реквізитів Інтернет-провайдера з моменту відкриття.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя С.С. Федорішев