Ухвала суду № 77918585, 06.09.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/9656/18

Провадження № 1-кс/201/5740/2018

УХВАЛА

06 вересня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С., з секретарем судового засідання Кияшко Н.В. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32018040040000012 від 15.02.2018 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, –

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32018040040000012 від 15.02.2018 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ «Ялан» (код ЄДРПОУ 40785344) в період з 06.12.2016 по 26.10.2017 в м. Дніпро, шляхом неповного відображення фінансово-господарських операцій у податковому обліку підприємства приховали об’єкт оподаткування, що спричинило ненадходження коштів до державного бюджету та ухилення від сплати податків в значних розмірах.

У ході огляду документів ТОВ «Ялан» вилучених під час тимчасового доступу, на підставі ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська, що перебували у володінні ПАТ «Альфа-Банк» встановлено, що за період з 15.12.2016 по 01.11.2017, на рахунок №26008015851901, відкритий ТОВ «Ялан» у ПАТ «Альфа-Банк», зараховано безготівкові кошти, на загальну суму 120,04 млн. грн., головним чином, у якості оплати за товар від ряду суб’єктів господарювання, у тому числі ТОВ «Компанія Елар» з призначенням платежу «за товар».

У подальшому, за період з 16.12.2016 по 07.11.2017 рр., зараховані кошти у повному обсязі були використані наступним чином:

- зняті готівкою для закупівлі меду, зокрема: за період з 15.09.2017 по 20.10.2017 рр. фізичною особою знято готівкою 24,52 млн. грн.; за період з 19.12.2016 по 29.06.2017 рр., фізичною особою знято готівкою 10,09 млн. грн.; за період з 11.04.2017 по 26.04.2017 рр., фізичною особою знято готівкою 1,70 млн. грн.; 21.12.2016, фізичною особою знято готівкою 0,20 млн. грн..

Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємство ТОВ «Компанія Елар» з розрахункового рахунку № 26006010417673, відкритого у ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) 25.04.2017 здійснила перерахування грошових коштів у сумі 508 647 гривень, 28.04.2017 здійснила перерахування грошових коштів у сумі 117 333 гривень та 28.04.2017 здійснила перерахування грошових коштів у сумі 240 000 гривень на розрахунковий рахунок № 26008015851901 ТОВ «Ялан» (код ЄДРПОУ 40785344), відкритий у ПАТ «Альфа-Банк», з призначенням платежу «Оплата за товар по договору поручения ДП/19/04-2 от 19.04.2017 без ПДВ».

ТОВ «Компанія Елар» у період з 25.04.2017 по 28.04.2017 здійснила перерахування грошових коштів на користь ТОВ «Ялан» (код ЄДРПОУ 40785344) у загальній сумі 865 980 гривень, з призначенням платежу «Оплата за товар по договору поручения ДП/19/04-2 от 19.04.2017 без ПДВ».

У ході досудового розслідування кримінального провадження, допитано у якості свідка директора/засновника ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474) - ОСОБА_3, який згідно до протоколу допиту надав пояснення, що не має відношення до діяльності товариства, дане товариство було ним зареєстровано без мети ведення фінансово-господарської діяльності та виключно за матеріальну винагороду.

Під час досудового слідства встановлено, що реєстраційна справа ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474) фактично знаходиться у приміщенні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 58.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи реєстраційної справи ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474), а саме: статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про державну реєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності – юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційні картки форма 3 та форма 4 та інші наявні документи, що знаходяться у справі реєстраційних дій ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474) та перебувають у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 58.

Таким чином, реєстраційні документи, які перебувають у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до фінансово - господарської діяльності ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474), що також можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведення їх вилучення (виїмки) у приміщенні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради.

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей і оригіналів документів (тобто надати можливість вилучити в оригіналах) для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32018040040000012, документів реєстраційних справ ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474), які знаходяться у відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б.58.

Слідчий надав до суду клопотання про слухання справи за його відсутністю.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, а також іншим слідчим слідчої групи: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9С, тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів (тобто надати можливість вилучити в оригіналах) для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32018040040000012, документів реєстраційних справ ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474), які знаходяться у відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б.58, а саме: реєстраційна справа ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474), статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності – юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційні картки форма 3 та форма 4 та інші наявні документи що знаходяться в справі реєстраційних дій ТОВ «Компанія Елар» (код 40583474).

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя С.С. Федорішев